Деловая игра



РУБРИКИ	Деловая игра	РЕКЛАМА

Главная

Бухгалтерский учет и аудит

Военное дело

География

Геология гидрология и геодезия

Государство и право

Ботаника и сельское хоз-во

Биржевое дело

Биология

Безопасность жизнедеятельности

Банковское дело

Журналистика издательское дело

Иностранные языки и языкознание

История и исторические личности

Связь, приборы, радиоэлектроника

Краеведение и этнография

Кулинария и продукты питания

Культура и искусство

ПОИСК

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

КАЗАНСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА

Деловая игра

по предметам

«Банковские операции»

«Экономический анализ»

Тема:

«Экономическая работа

коммерческого банка

по оформлению кредитной сделки»

Преподаватели Е.В.Борисова

Е.Г.Кириченко

Казань - 1998г.

ПЛАН

открытого комплексного занятия

|Преподаватели |( |Кириченко Е.Г. |

| |( |Борисова Е.В. |

|Предметы |( |«Банковские операции» |

| |( |«Экономический анализ» |

|Отделение |( |Дневное |

|Специальность |( |«Банковское дело» |

|Время |( |4 часа (2 учебных занятия) |

|Методическая |Демонстрация возможностей комплексного подхода при |

|Цель: |подготовке банковских специалистов в процессе изучения|

| |курсов «Банковские операции» (раздел «Учетно-ссудные |

| |операции банков») и «Экономический анализ (раздел |

| |«Экономический анализ деятельности клиентов банка» |

|Тема занятия: |Экономическая работа коммерческого банка по оформлению|

| |кредитной сделки. |

|Тип занятия: |Закрепление пройденного материала |

|Вид занятия: |Комплексное практическое занятие в форме деловой игры |

|Учебно - |Формирование целостного восприятия особенностей |

|Воспитательные |кредитных взаимоотношений банка и клиентов, отработка |

|цели: |методики определения кредитоспособности |

| |предприятий-заемщиков, достаточности обеспечения |

| |кредита и оформление кредитной сделки. |

| |Развитие логического мышления, познавательной |

| |активности в ходе закрепления изученного материала, |

| |навыков оформления банковской документации. |

| |Формирование умений работы в команде, выработка |

| |навыков делового общения. |

| |Привитие интереса к будущей профессии, воспитание |

| |чувства ответственности за совершаемые банковские |

| |операции. |

|Внутрипредметная |«Банковские операции» темы: |

|связь |«Страхование банковских операций» |

| |«Кредитная политика. Условия кредитных сделок» |

| |Оценка кредитоспособности клиента» |

| |«Экономический анализ» темы: |

| |«Информационная база экономического анализа» |

| |«Анализ финансовой устойчивости клиента» |

| |«Оценка платежеспособности и состояния |

| |платежно-расчетной дисциплины» |

| |«Анализ кредитных взаимоотношений заемщиков с банком» |

|Межпредметная |«Банковские операции» - раздел III «Учетно-ссудные |

|Связь: |операции банков» |

| |«Экономический анализ» - раздел II «Экономический |

| |анализ деятельности клиентов банка» |

| |«Банковский маркетинг» - тема: «Организация |

| |банковского маркетинга» |

| |«Банковский менеджмент» - тема: «Управление банковским|

| |персоналом» |

| |«Информационные технологии в экономике» - тема: |

| |«Совместное использование систем пакета MS OFFICE» |

|Обеспечение |Гарантийное письмо |

|Занятия: |Поручительство |

| |Кредитная история фирмы |

| |Анкета-интервью |

| |Типовое заключение по кредитному проекту, передаваемое|

| |на согласование Кредитному комитету банка |

| |Протокол согласования Кредитным комитетом по вопросу о|

| |предоставлении кредита |

| |Справка о постановке на налоговый учет |

| |Справка о постановке на учет в Пенсионном фонде |

| |Кредитный договор |

| |Бухгалтерский баланс (ф.№1) |

| |Отчет о прибылях и убытках (ф.№2) |

| |Критерии оценки класса кредитоспособности |

| |ссудозаемщиков |

|Оборудование |Компьютеры |

|Занятия: |Калькуляторы |

|Основная |Приказ № 7 от 5.02.97г. по АКБ «Агропромбанк» «О |

|Литература: |порядке оценки и анализа состояния кредитного портфеля|

| |регионального филиала АКБ «Агропромбанк»». |

| |Приказ № 8 от 5.02.97г. по АКБ «Агропромбанк» «Об |

| |утверждении Положения по сопровождению кредитных |

| |проектов в филиалах АКБ «Агропромбанк»». |

| |Приказ № 10 от 7.02.97г. АКБ «Агропромбанк» «Об |

| |утверждении Положения о порядке рассмотрения и понятия|

| |решений о кредитовании и обеспечении выполнения |

| |кредитных проектов в региональных филиалах АКБ |

| |«Агропромбанк»». |

| |Банковские операции, Ч.II /Под ред. Лаврушина О.И., |

| |М.: ИНФРА-М, 1996, С.18-21, 30-38. |

| |Балабанов И.Т. Анализ и планирование финансов |

| |хозяйствующего субъекта, М.: Финансы и статистика, |

| |1994, С.32-38. |

| |Власова М.И. Анализ кредитоспособности клиента |

| |коммерческого банка, М.: Центр подготовки персонала |

| |Банка России, 1996, С.10-18, 21-30. |

|Дополнительная |Банковская система России. Настольная книга банкира. |

|Литература: |Книга II. - М.: ТОО «Дека», 1995г. - Р.4, Гл.22, |

| |С.105-114. |

| |Кузьмин И.Г., Сазонова А.Ю. «К вопросу об оценке |

| |кредитоспособности заемщика», //Деньги и кредит, № 5, |

| |1997. |

Структура занятия

I. Мотивация учебной деятельности.

II. Самостоятельная работа студентов - игровая деятельность.

1) Деловая встреча руководства банка и предприятий-заемщиков

2) Рассмотрение документации, представленной предприятиями.

3) Работа кредитного отдела:

4) Работа службы экономической безопасности банка.

5) Работа маркетинговой службы банка.

6) Заседание Кредитного комитета банка.

7) Заключение кредитного договора банка с заемщиками.

8) Послеигровой анализ экспертов.

III. Подведение итогов практического занятия преподавателями.

III. Домашнее задание:

1. Подготовиться к тестовому контролю знаний на ПК по теме: «Анализ

финансового состояния предприятия».

Проспект деловой игры

«Экономическая работа коммерческого банка

по оформлению кредитной сделки»

Описание ситуации

В акционерный коммерческий банк «СБС-Агро» обратились два клиента

банка с заявлением о предоставлении краткосрочного кредита:

2. ООО «Эльф» и ООО «Аэлита», занимающиеся производственной деятельностью.

Цели и задачи деловой игры

Изучив документы, представленные клиентами (бухгалтерскую отчетность,

технико-экономическое обоснование кредита, обеспечение ссуды) студенты

должны:

1) определить функции и задачи кредитного отдела и Кредитного комитета

банка;

2) дать оценку кредитоспособности обоих предприятий;

3) оценить надежность представленного обеспечения;

4) сделать вывод о возможности заключения кредитной сделки с ними (или с

одним из них);

5) оформить все необходимые банковские документы;

6) составить кредитный договор.

Участники игры:

|Представители предприятий заемщиков |( |4 человека |

|Начальник кредитного отдела банка |( |1 человек |

|Председатель кредитного комитета |( |1 человек |

|Работники кредитного отдела |( |6 человек |

|Специалисты службы экономической безопасности банка |( |2 человека |

|Специалисты маркетинговой службы банка |( |2 человека |

|Эксперты: | | |

|экономисты |( |2 человека |

|психолог |( |1 человек |

Для вхождения в роль каждая команда игроков получает соответствующее

задание.

Достоинством игрока считается:

3. умение работать с банковской документацией;

4. выбор нужной информации, быстрый и качественный ее анализ;

5. способность делать обобщения и выводы;

6. умение принимать решения, адекватные экономической ситуации;

7. наличие навыков делового общения;

Деловая игра подразумевает как аудиторное практическое занятие (4

часа), так и самостоятельную работу студентов по домашнему заданию,

формулируемому заранее преподавателем предмета «Банковские операции».

Задание

для подготовительной домашней работы

студентам-клиентам банка

1) Составить заявление на получение кредита в банке.

2) Сделать расчет технико-экономического обоснования кредита.

3) Оформить документы по обеспечению кредита.

4) Подготовить Кредитную историю своего предприятия.

5) Подготовить Досье на организацию-поручителя.

Задания участникам игры

Начальнику кредитного отдела банка:

1. Организовать коллегиальную зону для ведения переговоров с клиентами.

2. Провести деловые встречи с руководством предприятий клиентов.

3. Распределить задания между работниками отдела.

4. Подготовить все необходимые документы по предприятию-заемщику на

заседание кредитного комитета:

8. Кредитная история заемщика;

9. Анкета-интервью;

10. Досье на организацию-поручителя;

11. Типовое заключение по кредитному проекту, передаваемое Кредитному

комитету банка

Работникам кредитного отдела банка:

1) Рассмотреть документацию, представленную предприятиями:

12. Заявление на получение кредита;

13. Технико-экономическое обоснование кредита;

14. формы обеспечения кредита.

2) Проанализировать:

15. Кредитную историю предприятия-заемщика;

16. Досье на организацию-поручителя.

3) Составить Анкету-интервью на каждого клиента

3) Рассчитать показатели кредитоспособности предприятий-заемщиков на

основании данных бухгалтерской отчетности

4) Результаты анализа оформить в таблице на ПЭВМ.

5) Определить класс кредитоспособности заемщиков.

6) Подготовить Типовое заключение по кредитному проекту, передаваемому на

согласование кредитному комитету банка.

7) Оформить Кредитный договор.

Председателю кредитного комитета

1) Провести совещание кредитного комитета.

2) Заслушать специалистов:

17. кредитного отдела банка;

18. службы экономической безопасности;

19. маркетинговой службы.

3) Принять решение о заключении кредитной сделки.

Специалистам службы экономической безопасности банка

1. Произвести проверку данных о заемщике:

20. достоверность сведений, изложенных в предоставленных документах;

21. достоверность информации о реальном имущественном и хозяйственном

состоянии фирмы;

22. сложившаяся репутация фирмы в регионе;

23. истинные намерения Заявителя в отношении использования заемных средств

и их возврата.

2. Произвести проверку предлагаемых вариантов обеспечения возврата кредита:

24. достоверность сведений, указанных в документах, удостоверяющих право

собственности на закладываемую недвижимость;

25. подлинность гарантийных писем других банков и сторонних организаций,

страховых свидетельств (полисов) компаний, страхующих риск возврата

кредитов, действительность их намерений выступить поручителем за

заемщика при предоставлении последнему кредита, а также их финансовая

состоятельность.

3. Проанализировать реальную оценку банковских рисков и факторов, которые

могут повлиять на выполнение договорных обязательств заемщиком.

Специалистам маркетинговой службы

Сделать анализ рынка, на котором действует заемщик:

26. описание рынка;

27. емкость рынка;

28. степень развития рынка;

29. доля заемщика на рынке;

30. основные факторы, влияющие на рынок;

31. наличие конкурентов на данном рынке;

32. риски данного рынка.

Задание экспертам:

Экономистам:

1. Проверить правильность оформления банковской документации.

2. Проанализировать правильность расчетов и выводов по оценке

кредитоспособности предприятий-заемщиков.

3. Проанализировать правильность действий кредитного отдела и кредитного

комитета банка в соответствии с требованиями нормативных документов.

4. Оценить работу каждой команды.

Психологу:

Проанализировать поведение участников игры с точки зрения соблюдения

правил делового общения и служебного этикета. В связи с этим необходимо

обратить внимание на следующие моменты:

1. Организацию коллегиальной зоны для ведения переговоров.

2. Поведенческий имидж банковского работника:

33. организованность,

34. собранность,

35. аккуратность.

1. Стиль одежды участников игры.

3. Владение разнообразными коммуникативными приемами:

36. способность к установлению контакта;

37. умение внимательно слушать собеседника;

38. умение вести деловую беседу.

5. Соблюдение служебного этикета:

39. вежливость,

40. предупредительность,

41. деликатность.

Преподаватели выступают в роли консультантов и руководителей-

координаторов деловой игры. Они осуществляют общий контроль за ее ходом.

На протяжении всей игры преподаватели следят за работой игроков,

направляют их действия, помогают увидеть и исправить ошибки.

В завершении преподаватели подводят итоги деловой игры и оценивают

работу каждого из студентов.

Комментарий для преподавателей по подготовке

и проведению деловой игры

В ходе подготовки к проведению деловой игры преподаватели

совместно со студентами проводят большую подготовительную работу:

1. В базу данных персональных компьютеров (ПК) вводят следующую

информацию:

42. бухгалтерскую отчетность предприятий;

43. алгоритм расчета показателей кредитоспособности;

44. Кредитные истории предприятий-заемщиков;

45. Досье на фирмы, дающие гарантии в качестве обеспечения кредита;

46. Справки о постановке на налоговый учет;

47. Справки о постановке на учет в Пенсионный фонд РФ.

2. Кроме того, в базу данных ПК студенты вводят следующую бланковую

документацию:

48. Анкета-интервью;

49. Типовое заключение по кредитному проекту, передаваемое на

согласование кредитному комитету банка;

50. Протокол согласования Кредитным комитетом банка вопроса о

предоставлении кредита;

51. Кредитный договор.

В ходе деловой игры все служащие банка используют в своей работе

данные, сформированные в компьютере и оформляют документацию на ПЭВМ.

План проведения игры:

В процессе проведения деловой игры моделируются ситуации

практической деятельности банка и студенты осуществляют основные этапы

кредитного процесса:

I. Подготовительный этап

1. Характеристика преподавателями целей деловой игры и условий ее

проведения.

2. Распределение функций между участниками игры.

3. Раздача заданий.

II. Самостоятельная работа студентов

1. Деловая встреча руководства банка и предприятий-заемщиков.

2. Рассмотрение документации, представленной предприятиями:

52. Заявлений на получение кредита;

53. ТЭО;

54. форм обеспечения кредита.

3. Работа кредитного отдела:

55. составление Анкеты-интервью;

56. анализ Кредитной истории;

57. анализ Досье на поручителей;

58. анализ кредитоспособности клиента;

59. составление Типового заключения по кредитному проекту,

передаваемого на согласование кредитному комитету банка.

4. Работа службы экономической безопасности банка.

5. Работа маркетинговой службы банка.

6. Заседание Кредитного комитета банка. Составление Протокола

согласования кредитным комитетом банка вопроса о предоставлении

кредита.

7. Оформление Кредитного договора.

8. Деловая встреча руководства банка и предприятия по поводу

заключения кредитного договора.

III. Послеигровой анализ экспертов

1. Оценка работы каждой подгруппы студентов.

2. Анализ правильности составления кредитной документации.

1. Анализ правильности расчетов и выводов по оценке

кредитоспособности предприятий-заемщиков.

1. Анализ поведения участников игры с точки зрения соблюдения

правил делового общения и служебного этикета.

IV. Заключительный этап:

1. Подведение итогов деловой игры преподавателями.

1. Корректировка оценок экспертов (в случае необходимости).

1. Анализ работы экспертов.

2. Обобщение результатов деловой игры.

Приложение № 1

Информация о клиентах АКБ «СБС-Агро»

Клиент №1 ООО «АЭЛИТА»

Общество с ограниченной ответственностью «Аэлита» занимается

производством и реализацией молочной продукции. ООО «Аэлита» является

клиентом АКБ «СБС-Агро» с 1994 года. Ранее выданные кредиты возвращались в

полном объеме и в срок.

09.02.98г. ООО «Аэлита» обратился в АКБ «СБС-Агро» с заявлением о

получении краткосрочного кредита в сумме 100000 (сто тысяч) рублей, на

покупку дополнительной единицы оборудования у Московского дилера Германской

фирмы «Stern» на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности выдаваемого кредита заемщик

предложил Поручительство страховой компании «Утес», которая работает на

рынке с июня 1994 года.

Клиент №2 ООО «Эльф»

Общество с ограниченной ответственностью «Эльф» занимается

производственной деятельностью. ООО «Эльф» является клиентом АКБ «СБС-Агро»

с 1993 г. и неоднократно пользовалось кредитами. По балансу на 1 января

1998 г. имело задолженность по краткосрочному кредиту в сумме 65290 руб.

сроком погашения 25 января 1998г., которая была погашена в срок.

10 февраля 1998г. ООО «Эльф» обратилось в обслуживающий банк с

заявлением о получении краткосрочного кредита в сумме 120000 руб. на

приобретение материалов на срок 2 месяца.

В качестве обеспечения возвратности выдаваемого кредита заемщик

предложил Гарантию торговой фирмы «Ваш дом» - основного покупателя

продукции ООО «Эльф». Торговая фирма «Ваш дом» является акционером и

клиентом АКБ «СБС-Агро».

Приложение № 2

Документы,

предоставляемые

клиентом

ООО «Аэлита»

в АКБ «СБС-Агро»

Управляющему

АКБ«СБС-Агро»

Моисеевой Р.А.

Заявление на получение кредита.

ООО «Аэлита» просит предоставить краткосрочный кредит в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей на приобретение дополнительной единицы оборудования (для

производства молочной продукции ) на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности кредита предлагаем Поручительство

Страховой фирмы «Утес».

С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.

Директор ООО «Аэлита» Р.Н. Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О. Тапайкина

Прилагаются:

1. «Бухгалтерский баланс» ф.№1 на 1.01.98 г.

2. «Отчет о прибылях и убытках» ф.№2 на 1.01.98 г.

3. Поручительство Страховой фирмы «Утес».

4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.

Дата 09.02.98г.

Приложение

к приказу МФ РФ

от 27.03.96 № 31

Утверждена министерством финансов Российской Федерации

для бухгалтерской отчетности 1996г.

|Бухгалтерский баланс |КОДЫ |

|Форма № 1 по ОКУД |0710001 |

|Дата (год, месяц, число) | |

|по ОКОП | |

|Организационно-правовая форма |по ОКПО | |

|Орган управления государственным имуществом |по СОЕИ | |

|Адрес | | |

|Дата высылки | |

|Дата получения | |

|Срок представления | |

|АКТИВ |Код |На |На |

|1 |2 |3 |4 |

|Нематериальные активы (04, 05) |110 |516 |1516 |

|организационные расходы |111 |- |- |

|обслуживания), иные аналогичные с перечисленными |112 |516 |1516 |

|Основные средства (01, 02, 03) |120 |386000 |400000 |

|земельные участки и объекты природопользования |121 |- |- |

|здания, машины, оборудование и другие основные |122 |386000 |400000 |

|Незавершенное строительство (07, 08, 61) |123 |- |- |

|Долгосрочные финансовые вложения (06, 56, 82) |130 |- |- |

|инвестиции в дочерние общества |131 |- |- |

|инвестиции в зависимые общества |132 |- |- |

|инвестиции в другие организации |133 |- |- |

|займы, предоставленные организациям на срок более| | | |

|12 месяцев |134 |- |- |

|собственные акции, выкупленные у акционеров |135 |- |- |

|прочие долгосрочные финансовые вложения |136 |- |- |

|Прочие внеоборотные активы |140 |- |- |

|Итого по разделу I |190 |386516 |401516 |

| | | | |

|АКТИВ |Код |На |На |

|1 |2 |3 |4 |

|Запасы |210 |126826 |149069 |

|сырье, материны и другие аналогичные ценности |211 |15100 |21508 |

|(10, 15,16) | | | |

|животные на выращивании и откорме (11) |212 |- |- |

|малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, |213 |23700 |28726 |

|13) | | | |

|затраты в незавершенном производстве (издержках | | | |

|обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) |214 |- |- |

|готовая продукция и товары для перепродажи (40, |215 |20716 |38800 |

|41) | | | |

|товары отгруженные (45) |216 |65700 |50365 |

|расходы будущих периодов (31) |217 |1610 |11610 |

|Налог на добавленную стоимость по приобретенным | | | |

|ценностям (19) |218 |127 |1043 |

|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |

|ожидаются более чем через 12 месяцев после |220 |- |- |

|покупатели и заказчики (62, 76) |221 |- |- |

|векселя к получению (62) |222 |- |- |

|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |223 |- |- |

|задолженность участников (учредителей) по взносам| | | |

|в уставный капитал (75) |224 |- |- |

|авансы выданные |225 |- |- |

|прочие дебиторы |226 |- |- |

|Дебиторская задолженность (платежи по которой | | | |

|ожидаются в течение 12 месяцев после отчетный |230 |55660 |36605 |

|покупатели и заказчики (62, 76) |231 |28230 |7686 |

|векселя к получению (67) |232 |- |- |

|задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |233 |- |- |

|задолженность участников (учредителей) по взносам| | | |

|в уставный капитал (75) |234 |- |- |

|авансы выданные (61) |235 |26600 |28032 |

|прочие дебиторы |236 |830 |887 |

|Краткосрочные финансовые вложения (58, 82) |240 |15000 |20000 |

|инвестиции в зависимые общества |241 |- |- |

|собственные акции выкупленные у акционеров |242 |- |- |

|прочие краткосрочные финансовые вложения |243 |15000 |20000 |

|Денежные средства |250 |94730 |180518 |

|касса (50) |251 |430 |782 |

|расчетные счета (51) |252 |87000 |113000 |

|валютные счета (52) |253 |7300 |66736 |

|прочие денежные средства (55, 56, 57) |254 |- |- |

|Прочие оборотные активы |260 |- |- |

|Итого по разделу II |290 |292343 |387235 |

|Непокрытые убытки прошлых лет (88) |310 |- |- |

|Убыток отчетного года |320 |х |- |

|Итого по разделу III |399 |- |- |

|БАЛАНС (сумма строк 190+290+ 390) | |678859 |788751 |

|ПАССИВ |Код |На |На |

|1 |2 |3 |4 |

|Уставный капитал (85) |410 |27700 |277000 |

|Добавочный капитал (87) |420 |- |- |

|Резервный капитал (86) |430 |48200 |68800 |

|резервные фонды, образованные в соответствии с | | | |

|законодательством |431 |48200 |68800 |

|учредительными документами |432 |- |- |

|Фонды накопления (88) |440 |63042 |81700 |

|Фонд социальной сферы (88) |450 |- |- |

|Целевые финансирование и поступления (96) |460 |- |- |

|Нераспределенная прибыль прошлых лет (88) |470 |- |- |

|Нераспределенная прибыль отчетного гола |480 |х |22836 |

|Итого по разделу IV |490 |388242 |450336 |

|Заемные средства (92, 95) |510 |- |- |

|кредиты банков, подлежащие погашению более чем | | | |

|через 12 месяцев после отчетной даты |511 |- |- |

|прочие займы, подлежащие погашению более чем | | | |

|через 12 месяцев после отчетной даты |512 |- |- |

|Прочие долгосрочные пассивы |513 |- |- |

|Итого по разделу V |590 |- |- |

|Заемные средства (90,94) |610 |80000 |- |

|кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12| | | |

|месяцев после отчетной паты |611 |80000 |- |

|прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 | | | |

|месяцев после отчетной даты |612 |- |- |

|Краткосрочная задолженность |620 |210617 |274044 |

|поставщики и подрядчики (60 76) |621 |172600 |224219 |

|векселя к уплате (60) |622 |- |- |

|по оплате труда (70) |623 |980 |1020 |

|по социальному страхованию и обеспечению (69) |624 |350 |432 |

|задолженность перед дочерними и зависимыми | | | |

|обществами (78) |625 |- |- |

|задолженность перед бюджетом (68) |626 |33750 |45526 |

|авансы полученные (64) |627 |- |- |

|прочие кредиторы |628 |2937 |2847 |

|Расчеты по дивидендам (75) |630 |- |- |

|Доходы будущих периодов (83) |640 |- |- |

|Фонды потребления (88) |650 |- |64371 |

|Резервы предстоящих расходов и платежей (89) |660 |- |- |

|Прочие краткосрочные пассивы |670 |- |- |

|Итого по разделу VI |690 |290617 |338415 |

|БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |699 |678859 |788751 |

Руководитель Р.Н.Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О.Тапайкина

Утверждена

Министерством финансов

Российской Федерации

для бухгалтерской отчетности

1997 г.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

| |КОДЫ |

|Форма № 2 по ОКУД |0710002 |

|1997 г. | | | | |

|Единица измерения |руб. | | |

|Контрольная сумма | |

|Наименование показателя |Код |За |За |

|1 |2 |3 |4 |

|продукции, работ, услуг (за минусом налога на| | | |

|добавленную стоимость, акцизов и аналогичных |010 |348820 |223880 |

|Себестоимость реализации товаров, продукции, | | | |

|работ, услуг |020 |123200 |97600 |

|Коммерческие расходы |030 |78600 |48300 |

|Управленческие расходы |040 |14300 |- |

|Прибыль (убыток) от реализации (стр. |050 |132720 |77980 |

|010-020-030-040) | | | |

|Проценты к получению |060 |- |- |

|Проценты к уплате |070 |- |- |

|Доходы от участия в других организациях |080 |- |- |

|Прочие операционные доходы |090 |- |3300 |

|Прочие операционные расходы |100 |8950 |- |

|Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной | | | |

|деятельности (стр 050+060-070+080+090-100) |110 |123770 |81280 |

|Прочие внереализационные доходы |120 |5100 |1400 |

|Прочие внереализационные расходы |130 |6280 |3800 |

|Прибыль (убыток) отчетного периода |140 |122590 |78800 |

|(стр.110+120-130) | | | |

|Налог на прибыль |150 |42907 |27580 |

|Отвлеченные средства |160 |56847 |51220 |

|Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного | | | |

|периода (стр. (140 - 150 - 160)) |170 |22836 |- |

Руководитель Р.Н.Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О.Тапайкина

Поручительство

|Страховая фирма «Утес» |

|(наименование организации поручителя)|

|АКБ «Заречье», г. Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-поручителя) |

|АКБ «СБС- Агро», г. Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-ссудозаемщика) |

Подписанием настоящего документа Страховая фирма «Утес» берет на себя

обязательство поручителя по ссуде, выданной АКБ «СБС-Агро» г. Казань на

покупку оборудования ООО «Аэлита» сроком до 10 мая 1998г. в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей и процентам по ней.

В случае неуплаты, АКБ «СБС-Агро» без предварительного предупреждения

произведет ее погашение с учетом причитающихся процентов своим

распоряжением с нашего расчетного счета № 40701810К00000000009 в АКБ

«Заречье», а в случае недостаточности денежных средств - путем обращения

взыскания в установленном порядке на другие ценности, нам принадлежащие.

Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.

Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в

течении шести месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не

предъявит платеж по данному поручительству.

Директор

страховой фирмы «Утес» Г.И. Лазарев.

Гл. бухгалтер Т.А. Ковалева.

М.П. Дата 08.02.98г.

Технико-экономическое обоснование кредита

Основным видом деятельности ООО «Аэлита» является производство

молочных продуктов и их реализация.

|1. |Объект кредитования: |покупка оборудования |

| |Цена оборудования для производства сыра: |60000 рублей |

| |Общее количество: |1 единица |

| |Цена оборудования для производства |35000 рублей |

| |творожка: | |

| | | |

| |Всего: |95000 рублей |

| | | |

|2. |Прочие статьи использования кредита: | |

| |транспортные расходы: |5000 рублей |

| | | |

| |Итого сумма кредита: |100000 рублей |

Расчет возврата кредита.

|1. |Выручка от реализации продукции: | |

| |Продажная цена 1 кг сыра: |29,7 рублей |

| |Общее количество: |5600 кг. |

| |Цена оборудования для производства |35000 рублей |

| |творожка: | |

| |Итого: |166320 рублей |

| | | |

| |Продажная цена 1 пачки творожка (100 гр.): |2500 рублей |

| |Общее количество: |40000 рублей |

| | | |

|2. |Налоги: |63929,2 рублей |

|3. |Возврат кредита: |100000 рублей |

|4. |Плата за кредит (38% годовых): |9500 рублей |

| | | |

| |Итого остается после уплаты обязательств: |32890,8 рублей |

Примечание:

В ходе рассмотрения обеспечения и досье на поручителя начальник

кредитного отдела приходит к выводу, что оно не удовлетворительное. С

целью избежать риск невозврата кредита начальник кредитного отдела

предлагает директору и главному бухгалтеру ООО «Аэлита» предоставить

другую форму обеспечения кредита.

Управляющему

АКБ«СБС-Агро»

Моисеевой Р.А.

Заявление на получение кредита

ООО «Аэлита» просит предоставить краткосрочный кредит в сумме 100000

(Сто тысяч) рублей на приобретение дополнительной единицы оборудования (

для производства молочной продукции ) на срок 3 месяца.

В качестве обеспечения возвратности кредита предлагаем Поручительство

Торгово-промышленной группы «Эдельвейс» - одного из основных поставщиков

пищевой продукции в Республики Татарстан.

С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.

Директор ООО «Аэлита» Р.Н Шафигуллина

Главный бухгалтер М.О Тапайкина.

Прилагаются:

1. «Бухгалтерский баланс» ф.№1 на 1.01.98 г.

2. «Отчет о прибылях и убытках» ф.№2 на 1.01.98 г.

3. Поручительство Торгово-промышленной группы «Эдельвейс».

4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.

Дата 10.02.98

Поручительство

|Торгово-промышленная группа «Эдельвейс» |

|(наименование организации поручителя) |

|АКБ «СБС-Агро». г.Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-поручителя) |

|АКБ «СБС-Агро», г.Казань |

|(наименование учреждения |

|банка-ссудозаемщика) |

Подписанием настоящего документа торгово-промышленная группа

«Эдельвейс» берет на себя обязательство поручителя по ссуде, выданной АКБ

«СБС-Агро» г.Казань на покупку оборудования сроком до 10 мая 1998 г. в

сумме 100000 (Сто тысяч) рублей и процентам по ним.

В случае неуплаты АКБ «СБС-Агро» - без предварительного предупреждения

произведет ее погашение с учетом причитающихся процентов с нашего

расчетного счета № 40702810К00000000012 в «СБС-Агро», а в случае

недостаточности денежных средств - путем обращения взыскания в

установленном порядке на другие ценности , нам принадлежащие.

Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.

Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в

течении трех месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не

предъявит платеж по данному поручительству.

Директор

Торгово-промышленной

группы «Эдельвейс» Т.Н. Сидоров

Главный бухгалтер В.А. Петров

М.П. 09.02.98 г.

Приложение № 3

Информация

маркетинговой службы

Страницы: 1, 2, 3, 4