Коммерческие банки и их операции

Коммерческие банки и их операции

друга для получения средств в банке без всякого движения товаров. Такие

векселя, выписанные предпринимателями, также называют бронзовыми.

К активным вексельным операциям банков относятся акцепция и авальная

операции.

Акцептная операция состоит в том, что банк предоставляет право

солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, то есть,

гарантирует оплату за свой счет по данному векселю. А клиент,

пользовавшийся таким акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока

векселя в банк соответствующую сумму для оплаты векселя.

Все операции, связанные с векселями в международном обороте,

регламентируются принятым Женевской конвенцией в 1930 г. Единообразным

законом о простом и переводном векселе и решением Женевской конвенции 1930

г., разрешающей некоторые коллизии законов о простых и переводных

векселях[4].

Важной формой использования вексельного кредита является аваль. В

случае аваля платеж по векселю совершается непосредственно векселедателем,

а аваль служит лишь гарантией платежа. При неспособности векселедателя

оплатить вексель ответственность за совершение платежа по векселю

переносится на банк, который поставил аваль на векселе и по системе

корреспондентских отношений с использованием банковских ключей и шифров

подтвердил в случае запроса другому банку свой аваль.

Особенность акцептно-авальных операций состоит в том, что они

относятся одновременно к активным и пассивным операциям.

Банковский аваль облегчает обращение векселей и их учет в других

банках, поскольку при солидном авале учет и переучет осуществляется в

безусловном порядке. Векселя, авалированные одним банком, учитываются затем

другим банком.

При операции «ссуда под вексель» владельцем вексель остается прежний

векселедержатель, а банк под его обеспечение выдает ссуде клиенту в размере

50-70% стоимости векселя.

Важным видом активных операций банком являются подтоварные ссуды –

ссуды под залог товаров и товарораспорядительных документов: варрантов

(свидетельств о том, что товар принят на ответственное хранение на склад);

железнодорожных накладных, коносамент (свидетельств пароходных обществ о

приеме грузов на корабль); накладных о перевозке грузов: рефрижераторами,

самолетами, при перекачки нефти по трубопроводу также выдается

свидетельство и на его основании можно поручить в банке ссуду.

Продтоварные ссуды выдаются банками не в полном размере рыночной

стоимости товара, а ее части (как правило, не более 50%, а в редких случаях

благоприятной экономической конъюнктуры (экономического подъема) – по 70%

рыночной стоимости товара).

Поскольку в условиях рыночной экономики главная проблема – реализация

товара, произведенный и отправленный товар может не найти своего

покупателя. В этом и состоит главное отличие кредитных отношений в условиях

рынка от административно-командной системы, где все или практически все

производится в рамках жесткого государственного плана, в котором все

производится в рамках жесткого государственного плана, в котором учтены все

потребности общества.

В условиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто

спрос, а платежеспособный спрос.

Давая ссуду под товарное обеспечение в условиях рынка, кредитные

учреждения сильно рискуют, поскольку если ссуда не будет возвращена в срок,

то банк накладывает арест на товары, которые служат обеспечением ссуды, и

может покрывать задолженность клиента за счет выручки от их продажи. Но не

во всех случаях товар можно реализовать. Так, происходит затоваривание

видео- и аудиотехникой.

Подтоварные ссуды часто используются в чисто спекулятивных целях. В

периоды подъема, когда спрос нарастает и возникает повышенный спрос на

товары, предприниматели начинают умышленно задерживать реализацию товаров и

накапливать у себя товарные запасы, но только в расчете на дальнейшее

повышение цен. Это относится, в частности, к сырьевым товарам. В данном

случае ссуда не ускоряет, а напротив, замедляет действительную реализацию

товара и способствует развитию спекуляции и перепроизводства товаров.

Другой вид активных операций коммерческих банков – фондовые операции,

объектом которых служат различные виды ценных бумаг. Операции банков с

ценными бумагами выступают в виде ссуд под обеспечение ценных бумаг и

покупки бумаг банком за свой счет.

Ссуды под обеспечение ценных бумаг выдаются, как правило, не в размере

их полной курсовой рыночной стоимости, а в определенной их части (50-60%).

Ценные бумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные

бумаги, как правило, не связаны с действительным производством товаров, а

служат главным образом инструментом финансирования спекуляций на фондовой

бирже.

Существуют также банковские инвестиции в ценные бумаги (покупка банком

ценных бумаг различных эмитентов). В результате инвестиций банк становится

владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки – либо стремление к

дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочное вложение капитала. Под

ценные бумаги можно также получить кредит, который могут предоставить

другие кредитные учреждения.

В 1993 – 1996 гг. коммерческие банки России в значительных размерах

приобретали в основном государственные трехмесячные и шестимесячные

казначейские обязательства (ГКО) в целях получения высокой прибыли.

Обеспечением выдаваемых банками кредитов являются также недвижимость,

страховые гарантии другого банка или страховой организации.

Действует определенный порядок кредитования клиентов, включающий

следующие основные этапы:

Рассмотрение заявки клиента на кредит;

Изучение банком кредитоспособности заемщика;

Оформление кредитного договора;

Выдача кредита;

Контроль со стороны банка за погашением ссуды и выплатой по ней

процентов.

Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность

заемщика и кредитора. В нем предусматриваются цель и объекты кредитования,

размер кредита, сроки выдачи и погашения ссуды, виды обеспечения кредита,

процентная ставка за кредит и др. Контроль за погашением ссуды состоит в

систематическом анализе кредитного портфеля банка.

Следует отметить, что на сегодняшний день кредитная политика банков

России слабо стимулирует развитие экономики. В основном выдаются

краткосрочные кредиты на проведение торгово-посреднических операций. Как

показано выше, в кредитах банков очень небольшой удельный вес занимают

долгосрочные ссуды на инвестиции, кредитование предприятий – производителей

продукции, слабо поддерживается малый бизнес. Например, если в портфеле

одного из ведущих банков Промстройбанка России кредиты, направленные на

развитие производства, освоение новых видов продукции, составляли два года

назад более 20 % от всего кредитного портфеля, то в 1996 г. они снизились

до 8%. В Инкомбанке объем долгосрочных инвестиций по отношению ко всему

кредитному портфелю в 1996 г. также занимает 6-8%. Такое положение

характерно для большинства коммерческих банков. Многие банки вообще не

предоставляют долгосрочные ссуды.

Относительно новый вид операций российских коммерческих банков –

лизинговый операции. Банки или лизинговый компании предоставляют

промышленным, торговым, транспортным и другим предприятиям за определенную

арендную плату в долгосрочное пользование машины, оборудование и другие

основные фонды.

Банки за свой счет приобретают разнообразные основные средства и затем

передают их в аренду. Банки и лизинговые компании остаются собственниками

имущества, переданного в аренду. Выгода для банка при проведении лизинговых

операций состоит в том, что величина арендной платы выше, чем процентная

ставка по долгосрочным кредитам, выдаваемым на тот же срок. Кроме того,

здесь нет риска потерь от неплатежеспособности клиента, поскольку при

нарушении условий договора банк может потребовать возврата переданного в

аренду имущества. Лизинговые операции получили широкое распространение в

развитых зарубежных странах. В России они имеют пока ограниченное

применение вследствие инфляции, отсутствия у банков крупных кредитных

ресурсов, недостаточно разработанной правовой базы лизинговых операций.

Необходимо отметить, что в мировой практике различают универсальные

банки и специальные кредитные институты.

Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг, к ним,

как правило, относятся крупнейшие банки как в России, так и за рубежом.

Специальные кредитные институты включают:

ипотечные банки;

сберегательные банки;

инвестиционные банки;

сельскохозяйственные банки;

кредитную кооперацию.

Ипотечные банки занимаются выдачей ссуд под залог недвижимости –

земли, строений, зданий, сооружений. Они осуществляют кредитование под

залог и под заклад.

При кредитовании под залог предмет залога остается в собственности

получателя кредита, а при кредитовании под заклад право собственности на то

или иное имущество на время предоставления кредита переходит к кредитору.

Среди специальных кредитных институтов особое место занимают

сберегательные банки – как правило, это государственные кредитные

учреждения. Они производят прием вкладов на небольшие суммы. В царской

России законом был установлен предельный размер вклада в сберегательную

кассу в сумме одной тысячи рублей. Сберегательные банки вкладывают средства

в облигации государственных займов, закладные листы, а свободные остатки

средств хранят на счетах в банках.

Существенные изменения произошли в деятельности Сберегательного банка

России в условиях перехода к рыночной экономике.

В соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в

РСФСР» Сберегательный банк РСФСР был преобразован в акционерный

коммерческий банк, 51% акций которого принадлежит Центральному Банку

России.

Сбербанк России является соучредителем или участвует своим капиталом в

деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и финансовых

компаний, инвестиционных фондов. Он имеет генеральную лицензию на

проведение международных валютных операций.

Резко расширены его операции. Сбербанк не только аккумулирует основную

часть вкладов населения (более 60% общего объема средств частных лиц), но и

осуществляет кредитование граждан, проводит покупку и продажу свободно

конвертируемой валюты, организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию

юридических лиц, осуществляет операции с ценными бумагами и др. Сбербанк в

России стал полноценным универсальным коммерческим банком, который работает

не только с населением, но и с огромным количеством предприятий. На конец

1995 г. остатки средств на счетах юридических лиц превысили 4 трлн. руб. а

частных лиц – по состоянию на май 1996 г. составили 65,2 трлн.руб.

В условиях рыночных отношений существенно изменилась кредитная

политика Сбербанка. Если в условиях административно-командной системы

средства, аккумулируемые Сбербанком, забирались правительством, то в

настоящее время они используются на покупку различных видов государственных

ценных бумаг, которые являются одним из наиболее прибыльных и надежных

финансовых инструментов. Эти вложения гарантируют возврат средств частным

лицам. Более 30 трлн. руб. и около 1 млрд. долл. Использованы для

кредитования различных предприятий и организаций и организаций; 1,5 трлн.

руб. выданы на покупку индивидуального жилья и другие нужды населения. С 15

сентября 1996 г. ставки Сбербанка по кредитам для населения составляют 65%

годовых.

За 1993-1995 гг. резко увеличился перечень услуг, оказываемых

Сбербанком населению. Если прежде он предоставлял частным лицам всего три-

четыре вида вкладов, то сейчас их более 20. Наиболее популярный – срочный

вклад с ежемесячной выплатой дохода. Среди новых видов – номерной вклад, по

которому не только выплачиваются ежемесячно высокие проценты, но и

гарантируется сохранение имени клиента в тайне.

Инвестиционные банки занимают основное место в торговле акциями,

облигациями и другими видами ценных бумаг. Их главная функция состоит в

размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги. Некоторые из

них также занимаются андеррайтингом – реализацией всего выпуска ценных

бумаг клиентуре. На практике такая операция получает следующее выражение:

инвестиционный банк обязуется разместить в течение определенного времени

новый выпуск ценных бумаг уже существующего банка. За проводимую операцию

инвестиционный банк взимает определенную комиссию. Андеррайтинг гарантирует

размещение эмитированных акций и облигаций.

Обычно для андеррайтинга создается гарантийный синдикат (так

называемый синдикат по покупке – Purchase group). Число членов синдиката

может быть различно – от двух-трех до нескольких сотен. Менеджером, как

правило, выступает банк, тесно связанный с данной корпорацией, -

«традиционный банкир». В США крупные инвестиционные банки: «Ферст Бостон

корпорейшн», «Леман Бразерс», «Морган Гренфелл», а также «Хелси, Стюарт энд

Компани», «Мерилл Линч».

Известный банк «Морган Гренфелл» – инвестиционный банк, имеющий 150-

летнюю историю. Его отделения расположены в десятках стран (с 1977 г. имеет

представительство в Москве). Это первый известный инвестиционный банк,

начавший свою деятельность еще в СССР. Почти за двадцать лет работы с СССР,

а позже СНГ этот банк организовал финансирование проектов на значительные

суммы. Банк входит в пятерку самых крупных торговцев валютными облигациями

и еврооблигациями Внешэкономбанка.

8. КОМИССИОННЫЕ И ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ. КОРРЕСПОНДЕТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ

МЕЖДУ БАНКАМИ.

Банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различные

поручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом

денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это

переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он

встал на расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со

счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает

или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении

перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от

клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу

которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или

произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Так, предприниматель, купивший товар, может внести в банк сумму,

причитающуюся с него продавцу, и поручить своему банку уплатить ее в месте

нахождения продавца при условии получения от него соответствующего товара

или условии получения от него соответствующего товара или

товарораспорядительного документа о том, что товар имеется в наличии, и

документа, свидетельствовавшего о безусловном праве его владельца

распоряжаться товаром. Это так называемый товарный аккредитив – перевод

денег посредством банка с дополнительным поручением банка получить товар

или же документ об его отгрузке, отправлении товара по железной дороге, на

пароходе по морским и речным путям или с использованием воздушного

транспортного, который и является товарораспорядительным документом.

Предъявив такой документ с подписью старшего лица (например, на пароходе

это капитан судна и один из совладельцев или владелец судоходной компании),

можно получить соответствующий груз.

Существуют также денежные аккредитивы. Различают отзывные и

безотзывные, покрытые и непокрытые аккредитивы.

Инкассовые операции – это операции по получению банками для клиентов

денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые

операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и

ценными бумагами.

При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для

реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что

банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях

немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты

остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в

строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

Особая разновидность комиссионных операций – доверительные операции,

состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение,

передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах,

так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка

и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней,

покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью посреднических операций являются трастовые операции

банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах с

развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств.

По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых

активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции.

Трастовые департаменты банков – одни из наиболее различных подразделений

современных транспортных банков.

В зарубежных странах трастовые департаменты коммерческих банков

действуют по поручению клиентов на правах доверительного лица и

осуществляет операции, связанные в основном с управлением денежной

собственностью клиентов и другими финансовыми инструментами.

Банки осуществляют трастовые операции как для физических, так и для

юридических лиц.

Для физических лиц существуют следующие виды трастовых услуг:

управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с

опекой. Но наиболее распространенная форма трастовой операции в современных

условиях – управление капиталом своих клиентов. В последнем случае (такие

услуги выполняют и крупнейшие финансовые компании) банки берут в управление

определенные денежные средства своих клиентов определяют и размещают их по

согласованию с клиентами. При этом клиент определяет режим использования

своих средств. Как правило, у солидных банков существует пять таких

режимов:

«жестко консервативный» – средства клиента размещаются только в самые

надежные государственные ценные бумаги основных экономически развитых

стран. При этом риск получения убытков полностью исключается. Например, по

состоянию на середину августа 1996 г. долгосрочные облигации правительства

США со сроком погашения в 30 лет приносят ежегодный доход в 7,1 % годовых;

«консервативный» - предполагает вложение средств в государственные

ценные бумаги развитых стран и депозиты крупнейших международных банков.

Однако возможны случаи краха банков, т.е. такое вложение средств не

гарантирует клиентам безусловное получение прибыли;

«умеренно консервативный» означает вложение средств в акции,

котирующиеся на основных фондовых биржах мира. Это направление инвестиций

также несет в себе риск получения вместо прибыли убытка. Так, рыночная

стоимость акционерного капитала одной из крупнейших транспортных корпораций

США «Майкрософт» по состоянию на конец 1994 г. составляла 49150 млн. долл.

США, а в середине июля 1996 г. биржевой курс одной акции этой корпорации в

течение одного дня понизился с 52 до 26 долл. за акцию; соответственно

стоимость капитала владельцев акций «Майкрософт» понизились вдвое;

«умеренно агрессивный» – означает вложение средств в акции компаний,

которые определяют научно-технический прогресс, и в результате их курс, как

правило, повышается;

«агрессивный» – предполагает вложение средств в акции компаний

«четырех азиатских драконов» (Гонконга, Сигапура, Тайваня, Южной Кореи),

что может принести как очень высокие прибыли, так и крупные убытки.

Особенности трастового договора. Важная особенность этого договора в

зарубежных странах состоит в том, что банк регулярно информирует клиента,

присылая ему выписки об инвестировании средств и результатах их вложения.

Особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет

ответственности перед клиентом в случае отрицательных финансовых

результатов по трастовому счету. В основном это касается вложений средств в

акции, которые могут как существенно повышаться, так и сильно понижаться в

цене. Например, в октябре 1987 г. курсы акций котирующиеся на Нью-Йоркской

фондовой бирже, понизились примерно в два раза. Соответствующие результаты

были отражены на трастовых счетах клиентуры, но банки и финансовые компании

в данном случае выступали только финансовыми посредниками и не несли какой-

либо финансовой ответственности. В таких случаях клиент имеет право изъять

остаток средств и передать управление своими ресурсами трастовому

департаменту другого банка, который, возможно, справится с управлением

средствами клиента.

В практике коммерческих банков России трастовые операции на

сегодняшний день не получили широкого развития из-за ряда отрицательных

моментов. Так, банк не сообщает клиенту о направлении использования его

средств. Зачастую средства даже частично нельзя получить до окончания срока

действия договора, не говоря уж о многочисленных случаях банкротства

кредитных организаций, когда вся сумма клиента пропадает.

При осуществлении комиссионных операций банки не вкладывают в них

средства и не предоставляют ссуды клиентам, а выполняют платежные

поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает форму

не процента, а комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество.

Выполняя друг для друга различные платежные поручения клиентов и свои

собственные операции, банки устанавливают между собой корреспондентские

связи. Например, в пунктах, где банк не имеет своих филиалов или отделений,

он выполняет платежные поручения клиентов при посредничестве другого банка,

заключая с ним специальные корреспондентские соглашения по чекам,

переводам, аккредитивам и др. При этом он в свою очередь берет на себя

обязательство оплачивать чеки, перевода и аккредитивы для банков –

корреспондентов. Взаимные требования и обязательства банков отражаются на

особых корреспондентских счетах.

При осуществлении корреспондентских отношений банки используют систему

шифров. Документом в межбанковских отношениях являются телексные сообщения.

Телексы в Росси бывают внутренние и международные.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность в целях получения

прибыли.

Источники банковской прибыли:

превышение получаемых банками процентов по выдаваемым кредитам над

процентами, выплачиваемыми по депозитам;

проценты и дивиденды от инвестиций в ценные бумаги;

комиссионное вознаграждение по расчетным, переводным, фаторинговым,

трастовым и другим посредническим операциям;

от биржевых сделок;

от валютных операций и др.

Важное значение имеет ликвидность банка – способность банка

своевременно выполнять свои обязательства по отношению к клиентам. Для

обеспечения ликвидности должно быть определенное соотношение между

структурой активов и пассивов. Данное соотношение активов и пассивов

баланса банка по срокам позволяет до некоторой степени определить

относительную степень устойчивости банка.

В России среди ликвидных активов легко реализуемыми являются

государственные ценные бумаги. Это относится также к финансовым

инструментам наиболее крупных банков и акциям крупнейших корпораций

топливно-энергетического комплекса.

Многие мелкие и средние банки, как правило, размещают средства в

сомнительные активы и часто выдают ничем не обеспеченные кредиты, что

вызывает их банкротство. Именно в этой связи ЦБР был вынужден ужесточить

требования к экономическим нормативам, направленным на усиление банковской

ликвидности.

9. КАК СОЗДАЮТСЯ «БАНКОВСКИЕ ДЕНЬГИ»?

На этот вопрос отвечают по-разному. Но можно выделить два

противоположных, но одинаково ошибочных ответа. С одной стороны, многие что-

то слышали об этом и полагают, что банки способны создавать деньги из

ничего. В крайнем случае они полагают, что за каждый вложенный рубль банк

может дать взаймы 5-6 руб. Критикуя подобный взгляд, другие нередко

заявляют, что банк вообще ничего не создает, а лишь распоряжается

вложенными в него деньгами вкладчиков, а поэтому не может дать больше того,

что имеет. Казалось бы, трудно возразить. Тем не менее мы вскоре убедимся,

что хотя и не отдельный банк, а система банков в целом способна создавать

так называемые «банковские деньги». Все дело в том, что банкам нет никакой

необходимости, а тем более выгоды хранить вклады в виде наличных денег,

чтобы в случае выгоды, хранить вклады в виде наличных денег, чтобы в случае

чего рассчитаться с вкладчиками.

Как же происходит процесс создания «банковских денег»? Чтобы лучше

понять это, рассмотрим схематически простой пример. Допустим, банк получил

вклад 100 млн. руб. Очевидно, что он не будет держать эту сумму наличными,

а , обеспечив необходимый резерв, скажем, 10% от вклада, поместит остальную

его часть в ценные бумаги, инвестирует в надежный прибыльный бизнес или

выдаст ссуду заемщикам за определенный процент. Тогда баланс банка первой

ступени можно представить в виде следующей таблицы.

Банк первой ступени

|Активы |Пассивы |

|Резерв ……………………..10 млн. руб. |Депозиты……………..….100 млн. руб. |

|Ссуды и инвестиции……...90 млн. | |

|руб. | |

|Итого:……………………..100млн. руб. |Итого:…………………….100 млн. руб. |

Получив ссуду, предприниматели рассчитываются за купленное сырье и

оборудование, а продавцы положат полученную сумму – 90 млн. руб. в банк

второй ступени. Его баланс будет выглядеть так:

Банк второй ступени

|Активы |Пассивы |

|Резерв ………………………9 млн. руб. |Депозиты………………….90 млн. руб. |

|(10 % от 90 млн. руб.) | |

|Ссуды и инвестиции……...81 млн. | |

|руб. | |

|Итого:…………………..…..90млн. руб. |Итого:…………………..….90 млн. руб. |

Аналогично баланс банка третьей ступени можно представить так:

Банк третьей ступени

|Активы |Пассивы |

|Резерв ……………………8,1 млн. руб. |Депозиты………………….81 млн. руб. |

|(10 % от 81 млн. руб.) | |

|Ссуды и инвестиции……72,9 млн. | |

|руб. | |

|Итого:…………………..…..90млн. руб. |Итого:…………………..….81 млн. руб. |

Этот процесс продолжается до тех пор, пока ни один из банков не будет

иметь резервов больше чем 10% от размера вкладов. На каждом этапе такого

процесса создаются «банковские деньги» за счет ссуд и инвестиций банков

различных ступеней.

Таким образом, общая сумма «банковских денег» М будет равна:

М= 100 млн. руб. + 90 млн. руб. + 81 млн. руб. +… =

100 млн. руб. [1+9/10 +(9/10)2 + …] =

100 млн. руб. (1/(1-9/10)) =

100 млн. руб. * 10 = 1 млрд. руб.

Если обозначить через М количество вновь созданный «банковских денег»,

через Д – первоначальную сумму (депозиты), то при 10%-ных резервах банк

создаст дополнительно денег на общую сумму:

М = Д * _1_ .

1/10

Отсюда следует, что создание «банковских денег» зависит от той доли

резервов, которая установлена соответствующим законом. В нашем примере она

равна 1/10, или 10 %. Это означает, что каждый вложенный рубль создает 10

«банковских рублей». Поэтому величину, обратную доле резерва, называют

мультипликатором денежного предложения (МДП):

МПД = 1_______

Доля резервов

В нашем примере он равен 10.

Таким образом, предыдущую формулу может представить в следующем виде:

М = Д * МДП.

Из приведенного выше примера видно, что общая сумма созданных

«банковских денег» будет в 10 раз больше и составит 1 млрд. руб. Обратите,

однако, внимание на то, что эти деньги создаются всеми банками совместно,

т.е. здесь мы имеем дело с проявлением качества, присущего всей системе

взаимосвязанных банков, а не какого-либо отдельного банка.

Говоря о содержательной стороне процесса создания «банковских денег»,

следует подчеркнуть, что такие деньги создаются в результате взаимодействия

различных банков, так как получив кредит в одном банке, вы покупаете товар,

продавец которого кладет полученные деньги в другой банк, открывающий

кредит третьему лицу, и этот процесс продолжается до тех пор, пока не будет

исчерпан первоначальный депозит. В данном процессе участвует и население,

которое делает вклады в банк. Кроме того, в создании денег участвуют

предприниматели и торговцы, которые берут кредит у банков.

Все рассмотренные расчеты по созданию «банковских денег» основываются

по меньшей мере на двух ограничениях:

1) предполагается, что все вновь создаваемые деньги остаются в рамках

банковской системы. Но в реальной экономической жизни всегда возможно,

что новые деньги не поступят в другой банк системы, а будут вложены в

сферу обращения либо использованы иным способом (например, хранится как

наличные деньги). В таком случае общая сумма «банковских денег»

уменьшится на соответствующую величину;

2) банки могут в некоторых случаях держать излишние резервы, считая,

например, невыгодным для себя их помещение под низкие проценты. В этих

случаях сумма «банковских денег» уменьшается.

Чтобы яснее представить себе, за счет чего создаются дополнительные

«банковские деньги», рассмотрим, как поступает отдельный банк, входящий в

некоторую систему коммерческих банков.

Допустим, что предприниматель обращается к этому банку за ссудой,

например, в 100 млн. руб. Банк может выдать всю сумму наличными, но чаще

всего открывает ему текущий счет на эту сумму. В обмен заемщик дает

долговое обязательство, в котором указывается, к какому сроку должна быть

возвращена ссуда и за какие проценты она получена. Долговое обязательство

не является деньгами, но в обмен на нее банк открывает заемщику текущий

счет, который дает ему возможность получать деньги. Таким образом, когда

банк предоставляет ссуды, то тем самым он создает дополнительные деньги.

Вместе с тем если ссуда будет полностью возвращена, то эти деньги

аннулируются.

Однако, отдельный банк может давать ссуду из своих избыточных резервов

в отношении одни рубль резервов к одному рублю ссуды. В отличие от этого

определенная система коммерческих банков может предоставлять займы, т.е.

создавать «банковские деньги», умножая свои избыточные резервы. В нашем

примере сумма «банковских денег» превысила первоначальную сумму в 10 раз.

Такое превышение обязано взаимодействию между банками в рамках

соответствующей коммерческой системы банков. Именно подобное взаимодействие

в рамках единой целостной системы приводит к возникновению нового

системного качества, которым не обладает ни один банк в отдельности:

созданию новых «банковских денег», а тем самым расширению их предложения

системой банков. Очевидно, что банку выгодно реализовать свои избыточные

резервы в виде ссуд, инвестиций, покупки ценных бумаг и т.п., так как за

это он получает определенные проценты. Поэтому в условиях стабильной

экономики создание «банковских денег» представляет собой нормальное

явление. Важно только, чтобы при этом осуществлялся строгий контроль за

состоянием банковских резервов, а именно – кредитование шло за счет

избыточных резервов. Кроме того, необходимо, чтобы сами банки заботились о

возврате ссуд, для чего тщательно изучали финансовые и материальные

возможности своих заемщиков.

10. Банковская система России в цифрах.

Банковская система России представляет собой двухуровневую систему,

состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков,

включая их филиалы, а также других кредитных учреждений. Коммерческие банки

начали развиваться с августа 1988г., когда был зарегистрирован первый такой

банк. Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине

1991г. Именно в этот период, скорее в интересах политических, а не

экономических, «сверху» осуществлялась коммерциализация учреждений

государственных специализированных банков. В результате были разрушены

крупные банки с вертикальной структурой управления, разветвленной сетью

отделений и на их месте возникли зачастую мелкие и потенциально

неустойчивые коммерческие банки. В то же время шел процесс создания новых

коммерческих банков, целый ряд которых занял лидирующие позиции на рынке

банковских и финансовых услуг.

По состоянию на 1 марта 1998г. на территории Российской Федерации было

зарегистрировано 2543 коммерческих банка, из них 1532 паевых и 987

акционерных банков. Из общего числа банков 774 имеют лицензию на совершение

операций в иностранной валюте. 252 банка имеют лицензию на проведение всех

видов рублевых и валютных операций (генеральную лицензию). 101 банк получил

разрешение на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и

серебром).

Коммерческие банки достаточно активно развивают свою финансовую сеть,

открывают отделения и представительства как в различных регионах России,

так и за рубежом.

Количество филиалов банков (не считая филиалов Сберегательного банка)

на 1 марта 1998г. достигло 5592. Филиальная сеть Сберегательного банка

составляет 38567. Из общего числа филиалов коммерческих банков 82 филиала

расположены в ближнем зарубежье, 17 банков имеют филиалы в дальнем

зарубежье, а именно на Кипре, в Голландии, Швейцарии, Германии и Польше. 29

российских коммерческих банков открыли свои представительства за рубежом,

общее число которых составляет 46, из них 8 находятся на Украине, в

Белоруссии, Эстонии, Латвии и Азербайджане, остальные – в дальнем

зарубежье.

Географическое распределение банков и банковского капитала пока еще

недостаточно равномерно. Наибольшее число банков, а именно 37% от их общего

количества, сконцентрировано в Москве. Вторым финансовым центром России

является Санкт-Петербург, активно развиваются банки на Урале и в Сибири. В

то же время существуют регионы России, нуждающиеся в расширении банковской

инфраструктуры.

В целом по стране уровень развития филиальной сети остается

недостаточно высоким, а банки с развитой филиальной сетью являются

исключением на общем фоне мелких региональных банков. По наблюдениям Банка

России, значительное число региональных банков в своей деятельности

замыкаются на ограниченном круге местных клиентов (эти клиенты, как

правило, являются и акционерами банка), не работая на межбанковском рынке

даже с банками своего региона.

11. ВЗАИМООТНОШЕНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С БАНКОМ РОССИИ.

Функции общего регулирования каждого коммерческого банка в рамках

единой денежно-кредитной системы возложены на ЦБ РФ. Это регулирование

призвано содействовать обеспечению:

устойчивости работы и укреплению финансового положения коммерческого

банка;

ориентации и стимулированию деятельности банка в области кредитования

на выполнение приоритетных задач развития экономики и повышения

благосостояния общества;

научной организации денежного обращения в народном хозяйстве.

При этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические

методы управления и только при их исчерпании (в отдельных случаях)

административные. Организация взаимоотношений ЦБ РФ с коммерческими банками

и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующим

банковским законодательством. Так, с учетом складывающейся ситуации в

экономике ЦБ РФ регулирует деятельность коммерческих банков посредством

использования такого комплекта экономических методов, как:

изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими

банками в ЦБ РФ;

изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческим банкам,

а также процентных ставок по кредитам;

проведение операций с ценными бумагами и с иностранной валютой.

В соответствии с Положением «Об обязательных резервах кредитных

организаций, депонируемых в Центральном банке Российской федерации» от 30

марта 1996 г. ЦБ РФ образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства

которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли

привлеченных коммерческими банками сторонних предприятий и организаций,

которые используются в качестве кредитных ресурсов. В подавляющей части к

ним относятся временно свободные средства на расчетных, текущих счетах

хозорганов, а также внесенные во вклады и депозиты предприятиями,

организациями и гражданами. Не включаются в состав этих привлеченных

средств кредиты других банков.

Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости

обеспечить возможность коммерческим банкам выполнить перед клиентами свои

обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того,

что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве

кредитных ресурсов.

ЦБ РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на

кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в

обращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных резервов позволяет

коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные ими

кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство.

Однако следует учитывать, что такая политика ведет к росту денежной массы в

обращении и в условиях спада производства вызывает инфляционные процессы.

В соответствии с мировой банковской практикой норма обязательных

резервов может дифференцироваться в зависимости от вида, величины и срока

вкладов и депозитов. В частности, по бессрочным вкладам, когда клиент может

в любое время изъять свои денежные средства, или по вкладам с

незначительными сроками хранения и в больших суммах возможности

коммерческого банка по выполнению своих обязательств перед клиентами

снижаются, поскольку кредиты, предоставляемые за счет ресурсов, обычно

имеют более продолжительный срок возврата. Поэтому резервируемая часть

таких вкладов должна быть выше, чем вкладов с длительными сроками хранения.

На величину норм обязательных резервов влияют также уровень развития

банковской системы, состояние экономики в целом. Так, в странах с развитой

банковской системой, функционирующей в условиях стабильной экономики, нормы

обязательных резервов устанавливаются на относительно длительное время и

существенно ниже, чем например, сейчас в Российской Федерации, где идет

формирование кредитной системы рыночного типа.

Поскольку внесение средств в фонд обязательных резервов осуществляется

коммерческим банком не каждый день, а периодически, то необходимо

стремиться к максимальной величине принимаемых в расчет привлеченных

средств с учетом нормы обязательных резервов. Чем чаще и оперативнее будет

выполняться регулирование величины остатка средств, подлежащего

резервированию в ЦБ РФ, тем выше будет уровень такого соответствия. В

настоящее время данная операция осуществляется ЦБ РФ совместно с

коммерческим банком один раз в месяц по состоянию на 1-е число месяца.

Регулирование величины остатка средств, подлежащих резервированию,

заключается, в том, что коммерческий банк на основании данных

соответствующих статей своего бухгалтерского баланса, где учитываются

привлеченные в качестве кредитных ресурсов средства клиентов, и норматива

обязательных резервов, установленного ЦБ РФ, составляет расчет величины

средств, подлежащих регулированию, путем умножения первого вышеуказанного

показателя на второй. Полученный результат сравнивается с ранее

зарезервированной величиной средств, учитываемой на отдельных лицевых

счетах, открытых каждому коммерческому банку на пассивном балансовом счете

первого порядка №302 в региональном Главном управлении ЦБ РФ.

Если величина средств, подлежащих резервированию, больше ранее

зарезервированной, то образовавшийся по результатам регулирования недовзнос

средств перечисляется платежным поручением в течение двух рабочих дней

после даты, на которую производится регулирование, в региональное Главное

управление ЦБ РФ. Перечисление производится с дебета лицевых счетов,

открытых на активных балансовых счетах №30202 и 30204 в коммерческом банке,

в кредит лицевых счетов, открытых коммерческому банку на балансовых счетах

№30201 и 30203 в региональном Главном управлении ЦБ РФ. При этом расчеты

осуществляются через корреспондентский счет коммерческого банка, открытый

ему в этом управлении.

В случае когда величина ранее зарезервированных средств больше, чем

это следует из расчета на последующую дату, региональное Главное управление

ЦБ РФ на основании представленных ему сведений также в течение двух рабочих

дней производит перерасчет и возвращает коммерческому банку платежным

поручением излишне внесенную им на данный момент сумму средств. При этом

делается обратная бухгалтерская проводка по соответствующим балансовым

счетам.

В целях укрепления финансового положения коммерческого банка и

дисциплины внесения резервируемых средств региональное Главное управление

ЦБ РФ может применять к нему экономические меры воздействия в виде взимания

штрафа в установленном им, но не более двойной ставки рефинансирования,

размере: при нарушении установленных сроков внесения средств; при

отсутствии средств коммерческого банка.

Кроме того, в случае невыполнения требований о своевременном и полном

перечислении обязательных резервов Банк России имеет право:

а) не предоставлять таким банкам ломбардные и другие кредиты;

б) не принимать депозиты у таких банков;

в) применять иные меры воздействия в соответствии с законодательством

вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

В полной сумме зарезервированные средства могут быть возвращены

коммерческому банку только при его ликвидации.

Помимо вышерассмотренного фонда обязательных резервов ЦБ РФ, до 1994

г. осуществлялось формирование таких централизованных фондов банковской

системы республики, как фонд страхования депозитов в коммерческих банках и

фонд страхования коммерческих банков от банкротств. Создание всех этих

фондов в целом было направлено на поддержание постоянного устойчивого

финансового положения и ликвидности каждого коммерческого банка, защиты

интересов его вкладчиков, акционеров (пайщиков), всех кредиторов и

клиентов.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28 марта

1993 г. «О защите сбережений граждан Российской Федерации» Советом

Страницы: 1, 2, 3