Бухгалтерская (финансовая) отчетность
Таблица 2.4 - Сальдовая ведомость по синтетическим счетам на начало периода
|
Счет
|
Сальдо на начало периода
|
|
|
Код
|
Наименование
|
Дебет
|
Кредит
|
|
|
01
|
Основные средства
|
810 000
|
|
|
|
02
|
Амортизация ОС
|
|
6 000
|
|
|
08
|
Вложения во внеоборотные активы
|
167 000
|
|
|
|
10
|
Материалы
|
26 128
|
|
|
|
43
|
Готовая продукция
|
50 260
|
|
|
|
50
|
Касса
|
3 460
|
|
|
|
51
|
Расчетные счета
|
172 400
|
|
|
|
60
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
213 370
|
|
|
62
|
Расчеты с покупателями и подрядчиками
|
154 000
|
|
|
|
66
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
103 579
|
|
|
68
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
8 1789
|
|
|
71
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
|
2 300
|
|
|
75
|
Расчеты с учредителями
|
6 000
|
12 000
|
|
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
|
162270
|
|
|
80
|
Уставный капитал
|
|
400000
|
|
|
84
|
Нераспределенная прибыль
|
|
410740
|
|
|
97
|
Расходы будущих периодов
|
2800
|
|
|
|
ИТОГО:
|
1392048
|
1392048
|
|
|
Таблица 2.5 - Журнал - ордер и ведомость по счету 01
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Дт на начало периода 810 000
|
№
хоз. опер.
|
Дебет счета
с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
08
|
01.1
|
|
|
|
01.2
|
91.2
|
02
|
|
|
|
|
10
|
6000
|
|
|
|
6000
|
|
|
|
|
|
|
|
11
|
|
24000
|
|
|
24000
|
24000
|
21300
|
2700
|
|
48000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
48000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
6000
|
24000
|
|
|
30000
|
24000
|
21300
|
2700
|
|
48000
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 792 000
Таблица 2.6 - Журнал - ордер и ведомость по счету 02
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Кт на начало периода 6 000
|
№
хоз. опер.
|
Дебет счета
с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
01.2
|
01.1
|
|
|
|
26
|
91.2
|
02
|
|
|
|
|
11
|
2700
|
|
|
|
2700
|
|
|
|
|
|
|
|
25
|
|
|
|
|
|
3275
|
|
|
|
3275
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
2700
|
|
|
|
2700
|
3275
|
|
|
|
3275
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 6 575
Таблица 2.7 - Журнал - ордер и ведомость по счету 08
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Дт на начало периода 167 000
|
№
хоз. опер.
|
Дебет счета
с кредитным счетом
|
Оборот
по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот
по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
75.1
|
|
|
|
|
01.1
|
|
|
|
|
|
|
9
|
6000
|
|
|
|
6000
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
|
|
|
|
|
6000
|
|
|
|
6000
|
|
|
Итого
|
6000
|
|
|
|
6000
|
6000
|
|
|
|
6000
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 167 000
Таблица 2.8 - Журнал - ордер и ведомость по счету 10
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Дт на начало периода 26 128
|
№ хоз опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60
|
|
|
|
|
20
|
|
|
|
|
|
|
1
|
5000
|
|
|
|
5000
|
|
|
|
|
|
|
|
3
|
1200
|
|
|
|
1200
|
|
|
|
|
|
|
|
7
|
|
|
|
|
|
16500
|
|
|
|
16500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
6200
|
|
|
|
6200
|
16500
|
|
|
|
16500
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 15 828
Таблица 2.9 - Журнал - ордер и ведомость по счету 19
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№ хоз.
опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60
|
|
|
|
68.2
|
|
|
|
|
|
|
2
|
900
|
|
|
900
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
180
|
|
|
180
|
|
|
|
|
|
|
|
27
|
|
|
|
|
1080
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
1080
|
|
|
1080
|
1080
|
|
|
|
1080
|
|
|
Сальдо на конец периода
Таблица 2.10 - Журнал - ордер и ведомость по счету 20
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным
счетом
|
Оборот
по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
10
|
26
|
40
|
70
|
69.1
|
69.2
|
69.3
|
|
40
|
|
|
|
|
|
7
|
16500
|
|
|
|
|
|
|
16500
|
|
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
12100
|
2420
|
350,90
|
375,10
|
15246
|
|
|
|
|
|
|
28
|
|
24537
|
14400
|
|
|
|
|
38937
|
|
|
|
|
|
|
8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14400
|
|
|
14400
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
16500
|
24537
|
14400
|
12100
|
2420
|
350,90
|
375,10
|
70683
|
14400
|
|
|
14400
|
|
|
Сальдо Дт конец периода 56 283
Таблица 2.11 - Журнал - ордер и ведомость по счету 26
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот
по Дт
|
Кредит счета с дебетом счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
70
|
69.1
|
69.2
|
69.3
|
71
|
02
|
|
|
20
|
|
|
|
|
|
19
|
13700
|
2740
|
397,30
|
424,70
|
|
|
|
17262
|
|
|
|
|
|
|
23
|
|
|
|
|
4000
|
|
|
4400
|
|
|
|
|
|
|
26
|
|
|
|
|
|
3275
|
|
3275
|
|
|
|
|
|
|
28
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24537
|
|
|
24537
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
13700
|
2740
|
397,30
|
424,70
|
4000
|
3275
|
|
24537
|
24537
|
|
|
24537
|
|
|
Сальдо на конец период
90
Таблица 2.12 - Журнал - ордер и ведомость по счету 40
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот
по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот
по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
|
|
|
20
|
|
|
|
|
|
|
8
|
14400
|
|
|
14400
|
|
|
|
|
|
|
|
28
|
|
|
|
|
14400
|
|
|
|
14400
|
|
|
Итого
|
14400
|
|
|
14400
|
14400
|
|
|
|
14400
|
|
|
Сальдо на конец период
Таблица 2.13 - Журнал - ордер и ведомость по счету43
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Дт на начало периода 50260
|
№ хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
|
|
|
90.2
|
|
|
|
|
|
|
13
|
|
|
|
|
28800
|
|
|
|
28800
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
28800
|
|
|
|
28800
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 21 460
Таблица 2.14 - Журнал - ордер и ведомость по счету 50
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Дт на начало периода 3 460
|
№ хоз.
опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51
|
71
|
|
|
70
|
71
|
|
|
|
|
|
17
|
26000
|
|
|
26000
|
|
|
|
|
|
|
|
21
|
6000
|
|
|
6000
|
|
|
|
|
|
|
|
24
|
|
1000
|
|
1000
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
|
|
|
|
19092
|
|
|
|
19092
|
|
|
22
|
|
|
|
|
|
5000
|
|
|
5000
|
|
|
Итого
|
32000
|
1000
|
|
33000
|
19092
|
5000
|
|
|
24092
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 12 368
Таблица 2.15 - Журнал - ордер и ведомость по счету 51
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Дт на начало периода 172 400
|
№
хоз.
опер.
|
Дебет с кредитным
счетом
|
Оборот
по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
62
|
50
|
|
60
|
66
|
50
|
68.2
|
91.2
|
|
|
|
5
|
|
|
|
5900
|
|
|
|
|
5900
|
|
|
6
|
|
|
|
1380
|
|
|
|
|
1380
|
|
|
12
|
30000
|
|
30000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
80000
|
|
80000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15
|
|
|
|
|
|
|
|
2900
|
2900
|
|
|
16
|
|
|
|
|
3300
|
|
|
|
3300
|
|
|
17
|
|
|
|
|
|
26000
|
|
|
26000
|
|
|
21
|
|
|
|
|
|
6000
|
|
|
6000
|
|
|
27
|
|
|
|
|
|
|
15699
|
|
15699
|
|
|
110000
|
|
110000
|
7280
|
3300
|
32000
|
15699
|
2900
|
61179
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 221 221
Таблица 2.16 - Журнал - ордер и ведомость по счету 60
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Кт на начало периода 213 370
|
№ хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51
|
|
|
|
10
|
19
|
|
|
|
|
|
1
|
|
|
|
|
5000
|
|
|
|
5000
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
900
|
|
|
900
|
|
|
3
|
|
|
|
|
1200
|
|
|
|
1200
|
|
|
4
|
|
|
|
|
|
180
|
|
|
180
|
|
|
5
|
5900
|
|
|
5900
|
|
|
|
|
|
|
|
6
|
1380
|
|
|
1380
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
7280
|
|
|
7280
|
6200
|
1080
|
|
|
7280
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 213 370
Таблица 2.17 - Журнал - ордер и ведомость по счету 62
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо ДТ на начало периода 154 000
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
91.1
|
90.1
|
|
|
51
|
|
|
|
|
|
|
11
|
30000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12
|
|
|
|
|
30000
|
|
|
|
|
|
|
13
|
|
80000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14
|
|
|
|
|
80000
|
|
|
|
|
|
|
итого
|
30000
|
80000
|
|
110000
|
110000
|
|
|
|
110000
|
|
|
Сальдо Дт на конец периода 154 000
Таблица 2.18 - Журнал - ордер и ведомость по счету 66
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Кт на начало периода 103 579
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51
|
|
|
|
91.2
|
51
|
|
|
|
|
|
16
|
3300
|
|
|
3300
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
3300
|
|
|
3300
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 100 279
Таблица 2.19 - Журнал - ордер и ведомость по счету 68.1
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
70
|
|
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
|
1573
|
|
|
|
1573
|
|
|
19
|
|
|
|
|
1781
|
|
|
|
1781
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
3354
|
|
|
|
3354
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 3 354
Таблица 2.20 - Журнал - ордер и ведомость по счету 68.2
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Кт на начало периода 49 271
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19
|
51
|
|
|
91.2
|
90.3
|
|
|
|
|
|
11
|
|
|
|
|
4576
|
|
|
|
4576
|
|
|
13
|
|
|
|
|
|
12203
|
|
|
12203
|
|
|
27
|
1080
|
15699
|
|
16779
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
1080
|
15699
|
|
16779
|
4576
|
12203
|
|
|
16779
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 49 271
Таблица 2.21 - Журнал - ордер и ведомость по счету 68.4
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода 32 518
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99
|
|
|
|
|
|
|
31
|
|
|
|
|
9545
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
9545
|
|
|
|
9545
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 42 063
Таблица 2.22 - Журнал - ордер и ведомость по счету 69.1
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
26
|
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
|
2420
|
|
|
|
2420
|
|
|
19
|
|
|
|
|
|
2740
|
|
|
2740
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
2420
|
2740
|
|
|
5160
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 5 160
Таблица 2.23 - Журнал - ордер и ведомость по счету 69.2
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№ хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
26
|
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
|
350,90
|
|
|
|
350,90
|
|
|
19
|
|
|
|
|
|
397,30
|
|
|
397,30
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
350,90
|
397,30
|
|
|
748,20
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 748,20
Таблица 2.24 - Журнал - ордер и ведомость по счету 69.3Ф
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
26
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
|
133,10
|
|
|
133,10
|
|
|
19
|
|
|
|
|
|
150,70
|
|
150,70
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
133,10
|
150,70
|
|
283,80
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода 283,80
Таблица 2.25 - Журнал - ордер и ведомость по счету 69.3Т
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот
по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20
|
26
|
|
|
|
|
|
18
|
|
|
|
|
242
|
|
|
|
242
|
|
|
19
|
|
|
|
|
|
274
|
|
|
274
|
|
|
Итого
|
|
|
|
|
242
|
274
|
|
|
516
|
|
|
Сальдо Кт на конец периода
Таблица 2.26 - Журнал - ордер и ведомость по счету 70
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо на начало периода
|
№
хоз. опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
68.1
|
50
|
|
|
20
|
26
|
|
|
|
|
|
18
|
1573
|
|
|
1573
|
12100
|
|
|
|
12100
|
|
|
19
|
1781
|
|
|
1781
|
|
13700
|
|
|
13700
|
|
|
20
|
19092
|
|
|
19092
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
22446
|
|
|
22446
|
12100
|
13700
|
|
|
25800
|
|
|
Сальдо на конец периода 3 354
Таблица 2.27 - Журнал - ордер и ведомость по счету 71
Ведомость по ДТ счета Журнал - ордер по Кт счета
Сальдо Кт на начало периода 2300
|
№
хоз.
опер.
|
Дебет с кредитным счетом
|
Оборот по Дт
|
Кредит счета с дебетом
счетов
|
Оборот по Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50
|
|
|
|
26
|
50
|
|
|
|
|
|
22
|
5000
|
|
|
5000
|
|
|
|
|
|
|
|
23
|
|
|
|
|
4000
|
|
|
|
4000
|
|
|
24
|
|
|
|
|
|
1000
|
|
|
1000
|
|
|
Итого
|
5000
|
|
|
5000
|
4000
|
1000
|
|
|
5000
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|
