Межбанковские расчеты в России

Межбанковские расчеты в России

собственным операциям осуществляются через систему межфилиалъных оборотов.

На балансе ЦБР открываются два счета по межбанковским расчетам: № 830

«Начальные межфилиальные обороты» и № 840 «Ответные межфилиальные обороты».

Расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно

называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу - филиалом

Б. Операции друг друга РКЦ осуществляет на основании специальных документов

- авизо, представляющих собой официальное извещение о выполнении расчетной

операции. Они могут быть почтовыми и телеграфными, а также дебетовыми или

кредитовыми (в зависимости от содержания операции).

Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров.

В настоящее время коммерческие банки имеют возможность использовать для

автоматизации своей деятельности как централизованную систему обработки

информации, так и различные варианты локальных систем или обе системы

одновременно.

Рассмотрим, как осуществляются иногородние межбанковские расчеты при

централизованной системе обработки информации(через вычислительный центр

при РКЦ) см. рис.1. Все документы операционного дня подает по каналам

связи в вычислительный центр для снятия средств со счетов своих клиентов и

отражения их на своем корреспондентском счете. При этом делается проводка:

Д-т - расчетные счета клиентов

К-тсч.№161

После получения обработанных документов с ВЦ банк приступает к

формированию документации для РКЦ (филиала А) с целью зачисления

причитающихся средств клиентам коммерческих банков, расположенных в других

регионах России. На каждый банк - получатель средств составляются реестр на

общую сумму документов, перечень (опись) всех оплаченных денежно-расчетных

документов (с указанием даты и номеров документов, номеров счетов клиентов

и обслуживающих их банков, суммы). К ним прикладываются вторые экземпляры

подлинных платежных документов клиентов банка. Сформированный таким образом

комплект документов направляется банком в РКЦ филиала А для отправки в РКЦ

филиала Б, обслуживающий учреждения банков, в которых открыты счета

хозорганов - участников ответной операции. РКЦ филиала А, прежде чем

отправить эти документы в филиал Б, выписывает на его имя специальное

поручение - авизо и делает проводку:

Д-т сч.№161

К-т сч. № 830

т. е. списывает деньги с корреспондентского счета коммерческого банка-

плательщика для перевода их в коммерческий банк-получатель. Получив авизо,

РКЦ филиала Б зачисляет деньги на корреспондентский счет банка-получателя:

Д-т сч. № 840

К-т сч. № 161.

На этом этапе заканчиваются расчеты между РКЦ (филиала А и филиала Б) и

между коммерческими банками, участвующими в расчетах. На следующем этапе

происходит зачисление средств на счета хозорганов-получателей, т. е.

завершение расчетов между клиентами. С этой целью РКЦ филиала Б

обработанные на ВЦ расчетно-денежные документы, поступившие из филиала А,

передает банку-получателю (вместе с выпиской из его корреспондентского

счета). На основании этих документов банк-получатель зачисляет деньги

непосредственно на расчетные счета хозорганов - получателей средств:

Д-т сч. № 161

К-т - расчетные счета клиентов.

Платежи внутри города

Клиент банка- Коммерческий

плательщик банк, обслуживающий

плательщика Расчетно-

кассовый центр

ГУ ЦБ России

Клиент банка- Коммерческий банк

получатель обслуживающий

получателя средств

Рис. 1

Платежи внутри России(иногородние, межрегиональные)

телеграфный перевод

Клиент банка- Коммерческий банк Расчетно-

плательщик Санкт-Петербурга кассовый центр

обслуживающий при ГУЦБ России

плательщика средств Санкт-Петербург

(филиал А)

Расчетно-

кассовый центр

Клиент банка- Коммерческий банк при ГУЦБ Росси

получатель Мурманска, обслу- по Мурманску

живающий получателя (филиал Б)

средств

Рис. 2

Почтовый перевод

Клиент банка- Коммерческий банк Расчетно-

плательщик Санкт-Петербурга кассовый центр

обслуживающий при ГУЦБ России

плательщика средств Санкт-Петербург

(филиал А)

Расчетно-

кассовый центр Клиент банка- Коммерческий банк при

ГУЦБ Росси

получатель Мурманска, обслу- по Мурманску

живающий получателя (филиал Б)

средств

Рис. 3

платежи через сч.871

Клиент банка- Коммерческий банк Региональный

плательщик Усолье -Сибирского центр информа-

обслуживающий тизации при ГУ

плательщика средств ЦБ РФ Иркутска

доставка платежных поручений

Расчетно-

кассовый центр Клиент банка- Коммерческий банк при

ГУЦБ Росси

получатель Ангарска , обслу- по Ангарску

живающий получателя по Усолье-Сибир

средств

Рис. 4

На рис. 4 показана схема платежей через сч. 871, действующая в Иркутской

области с 1994 года.

Участниками платежей могут выступать кредитные организации области(в

том числе учреждения ГУ ЦБ РФ), имеющие необходимые программно-технические

средства и заключившие договор с ГУ ЦБ РФ по Иркутской области.

Платежи проходят в пределах остатка средств на кор.счете в РКЦ, "день

в день". Роль РКЦ в данной схеме - осуществления контроля за тем чтобы банк

не вышел на дебетовый остаток корреспондентского счета.

Прием, обработка и подведение итогов операционного дня осуществляет

Региональный Центр Информатизации при ГУ ЦБ РФ по Иркутской области(РЦИ).

Кредитная организация в течении дня, до 1400 отправляет платежи на банки

Иркутской области в РЦИ, а после 1600 получает ответные платежи. Передача

электронных документов осуществляется без электронной подписи и указания

назначения платежа, вследствие этого необходима доставка бумажных

документов до банка получателя.

Доставка бумажных документов ограничивает работу по сч.871 в рамки

близлежайших городов области.

К середине 1997 года ГУ ЦБ РФ планирует запустить систему

электронных платежей по счету 872. При работе по счету 872 электронные

документы будут подписываться электронной подписью и в эл. документах будет

указываться назначение платеже, вследствие этого отпадет необходимость

доставки бумажного документа и платежи действительно будут осуществляться

"день в день".

Централизованный порядок организации межбанковских расчетов страдает одним

очень серьезным недостатком - низкой скоростью (совершения расчетных

операций. Последнее связано с отсталостью технической базы РКЦ , не

позволяющей качественно и своевременно обрабатывать постоянно возрастающий

поток расчетных документов; несовершенством технологии осуществления

расчетных операций, так как она основана на использовании большого числа

бумажных носителей информации; задержкой документов в почтовом обороте

между РКЦ. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом

состоянии предприятий, формировании доходной части бюджета, приводит к

осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами. К минусам

можно отнести и то, что банку не выгодно иметь слишком большой остаток на

корреспондентском счета, тат как ЦБ РФ не платит банкам процент за

пользование денежными средствами.

Плюсом является то, что ЦБ РФ может осуществлять рефинансирование

коммерческих банков. Центральный банк, пользуясь поддержкой государства,

имеет возможность обеспечить платежную систему мощными средствами

телекомуникаций, необходимыми для осуществления расчетов между участниками

рынка. Центральный банк в состоянии регистрировать все платежные операции,

происходящие между банками, и качественно проводить зачет взаимных

обязательств банков. Осуществляя макроэкономический надзор за

функционированием банковской системы в целом, а также надзор за

деятельностью каждого банка в отдельности, центральный банк может

оперативно предпринимать превентивные меры по стабилизации финансового

положения участников рынка платежных услуг и осуществлять санацию того или

иного проблемного банка с целью недопущения разрыва звеньев расчетной цепи

из-за банкротства или не ликвидности ее участников.

И наконец, только центральный банк, в силу своего особого статуса, обладает

достаточной ликвидностью и абсолютной платежеспособностью, сводящими риск

неплатежей при расчетах с участием РКЦ практически к нулю.

2.2. Расчеты через корреспондентские счета,

открываемые в других банках.

В современных условиях расчеты отечественных банков с использованием

корсчетов, открываемых в других банках, практикуются достаточно часто.

В этом случае корсчета банков, их учреждений ведутся не в PKЦ главных

территориальных управлений Банка России, а в других банках и их

учреждениях. Порядок открытия и режим функционирования корсчета одного

банка (учреждения) в другом банке (учреждении определяется по соглашению

между самими банками.

В соглашениях о корреспондентских отношениях, в частности

предусматриваются:

круг организаций, которым зачисляются средства с корреспондентского

субсчета;

круг организаций, которые будут зачислять свои платежи на корреспондентский

субсчет;

круг организаций, которым будут зачисляться средства с корреспондентского

счета;

круг организаций в учреждении банка, где открыт корреспондентский счет,

которые будут зачислять на него средства;

круг операций, совершаемых по корреспондентскому счету и корреспондентскому

субсчету;

документы, по которым должны совершаться операции по этим видам счетов;

условия платежа;

контрольные функции учреждений банков - корреспондентов; порядок обмена ими

информацией о совершенных операциях по корреспондентскому счету и

корреспондентскому субсчету;

другие вопросы по усмотрению сторон - учреждений банков.

Рассматриваемый порядок межбанковских расчетов предусмотрен и Положением

об организации межбанковских расчетов от 9 июля 1992 г.

В экономически развитых странах крупные коммерческие банки ведут большое

число счетов банков-корреспондентов - до 300-500 и более (в том числе и

заграничных). Так, самый крупный банк ФРГ - Дойче Банк АГ - работает через

сеть, состоящую из 4 тыс. банков-корреспондентов в 184 странах мира и

только во Франкфурте ведет свыше 5 тыс. текущих счетов иностранных банков

[7].

Для проведения взаимных расчетов с использованием перечетов коммерческие

банки должны располагать в значительных объемах временно свободными,

реальными собственными ресурсами, либо оперативно привлекать должные

ресурсы с рынка для поддержания более или менее стабильного уровня

ликвидности.

Платежи между банкам корреспондентами

Коммерческий банк

Санкт-Петербурга

Клиент банка- (корреспондент

плательщика коммерческого

банка Астрахани),

обслуживающий

плательщика

Коммерческий банк

Астрахани

(корреспондент

Клиент банка- коммерческого

получатель банка

средств Санкт-Петербурга),

обслуживающий

получателя средств

Рис. 5.

К достоинствам данной схемы платежей можно отнести скорость осуществления

расчетов обычно "день в день", низкая себестоимость.

Главный недостаток нет полной гарантии в ликвидности банка корреспондента,

следовательно не ликвидность одного банка может повлечь цепь не платежей

вплоть до банковского кризиса.

Также банк не может установить прямые корреспондентские отношения со всеми

другими банками. Установление прямых корреспондентских отношений необходимо

для покрытие постоянных(имеющих большой удельный вес в денежном потоке

банка) платежей.

Клиринговые расчеты.

Клиринг - осуществление платежей путем взаимозачета платежных обязательств

и требований банка.

Клиринговое учреждение - небанковская кредитная организация,

осуществляющая на основании специальной лицензии Банка России:

• обмен платежными документами между банками-участниками

• расчет чистых позиций банков-участников (итоговое сальдо банка-участника,

образовавшееся в результате обмена требований и обязательств банков-

участников).

Под чистой позицией понимается итоговое сальдо банка-участника,

образовавшееся в результате обмена требований и обязательств банков-

участников. Прием и передача платежных документов может осуществляться

клиринговым учреждением в электронной форме в соответствии с действующим

законодательством и договором с банками-участниками, определяющим процедуры

использования электронной цифровой подписи.

Все существующие в платежных системах мира Расчетные Палаты создавались с

одной и той же целью: для ускорения безналичных расчетов между банками-

членами палат и их клиентами, для увеличения оборачиваемости денежных

средств в течение операционного дня. Для решения этих задач Расчетные

Палаты выполняют ряд определенных основных функций. Но в разных странах или

даже в одной и той же стране эти функции могут быть различны, что зависит

от целого ряда факторов: конкретного состава участников Расчетной Палаты,

используемых видов платежных документов, объема документооборота,

географической области, особенностей банковской системы, правовых условий и

доступности технологий. Так, в таких странах, как Канада и Великобритания,

обработка платежей в основном осуществляется негосударственными центрами,

но, регулируется со стороны государства.

Существует множество положений финансового, структурного и оперативного

характера в негосударственных платежных механизмах, помогающих обеспечить

проведение клиринга и расчетов безопасным и надежным образом. Однако,

самыми важными являются обязательства участников в форме гарантий или

других договоренностей, призванных обеспечить окончательный и своевременный

расчет в рамках этих систем, особенно систем многостороннего клиринга. Эти

гарантии и договоренности для обеспечения своевременного расчета должны

базироваться на тщательно разработанных критериях участия. Кроме того,

необходимы конкретные обязательства, призванные обеспечить наличие

финансовых ресурсов и ликвидности, чтобы гарантировать расчет в случае

невыполнения обязательств одним или несколькими участниками. Так, например

Нью-Йоркская Клиринговая Палата приняла гарантии расчета для межбанковских

клиринговых расчетов (CHIPS - Clearing House Interbank Payments System) и

классифицирует свои риски по трем типам: операционные, системные/кредитные

и "мошеннические". Снижение операционных рисков обеспечивается за счет

наличия зеркальных систем с высокоскоростной связью между ними,

энергонезависимости обоих систем и постоянного тестирования всей системы в

целом и программного обеспечения в частности, наличие системы

автоматического восстановления базы данных. Снижение системных/кредитных

рисков обеспечивается за счет завершения платежей в тот же день и

уравновешенности двусторонних кредитных лимитов. Снижение "мошеннических"

рисков обеспечивается за счет наличия полной аутентификации всех платежных

сообщений. Принципы, лежащие в основе надлежащего функционирования

негосударственных механизмов клиринга и расчетов, универсальны. Эти нормы

предусматривают, что механизмы взаимозачета обязательств должны обладать, в

частности, прочной правовой основой, четко установленными процедурами

управления кредитным риском и риском не ликвидности, а также иметь

возможность обеспечивать своевременное завершение ежедневных расчетов даже

в том случае, если крупнейший участник в системе станет неплатежеспособным.

Государству присущи следующие функции:

контроль за клиринговыми организациями и банками, играющими важнейшую роль

в системе платежей;

обеспечение расчетов по своим бухгалтерским книгам;

организация работы системы крупных переводов;

выработка соответствующей государственной политики, определяющей структуру

механизмов клиринга и расчетов.

Наиболее яркими отличительными чертами условий, в которых развивается

банковская система в России, являются наличие нескольких часовых поясов,

большие сети межбанковских корреспондентских отношений и довольно низкий

уровень доверия банков друг к другу. При этом, следует отметить, что банки

вступают между собой в корреспондентские отношения в основном не для

ускорения прохождения платежей, а для того, чтобы получить выход на

основные сегменты российского финансового рынка. Например, получить на

остатки на корсчете кредитные линии под МБК, под валютные операции и т.п.

Непосредственно для ускорения проведения платежей банки обычно вступают в

корреспондентские отношения с клиринговыми (расчетными) палатами.

Различают две основные модели клиринга: без предварительного депонирования

денежных средств на счетах банков-участников и с предварительным

депонированием. Мы будем рассматривать только вторую модель, по которой

работают все существующие клиринговые учреждения. Технологические и

юридические принципы данной системы обеспечивают независимость Расчетного

Центра, который, с одной стороны, гарантирует проведение встречных платежей

при условии выполнения контрагентами определенных условий поставки, с

другой стороны, завершает расчеты в реальном времени. Единственным

требованием к участникам системы является наличие достаточных средств,

депонированных в Центре. Все операции между банками-участниками системы

клиринговых расчетов проводятся в режиме реального времени, а платежи за

пределами Центра - в режиме прямых расчетов через МЦИ при ЦБ РФ. Также

следует отметить, что клиринговая система может успешно использоваться и

для обработки платежной информации как внутри одного банка, имеющего

большое количество отделений и филиалов, так и способна обрабатывать потоки

денежных средств между крупными банками, у которых появляются

дополнительные средства управления своей ликвидностью и снижаются издержки

на проведение большого количества мелких платежей.

Главной отличительной особенностью Расчетных Палат перед обычными банками

является наличие специальной лицензии Центрального Банка России, которая не

дает им право производить кредитные функции. Поэтому мы можем говорить

именно о надежности проведения платежей через небанковские кредитные

организации. Клиринговое учреждение свободно от основных банковских рисков

и несет ответственность за правильность расчетов чистых позиций банков-

участников, своевременное отражение чистых позиций по их счетам и дебетовое

сальдо по своему корреспондентскому счету, если оно образовалось в

результате операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью.

При этом, основным направлением деятельности почти всех Расчетных Палат

является проведение региональных и внутри региональных расчетов. Работает

схема, при которой взаимозачет (клиринг) производится между банками-

корреспондентами по бухгалтерским книгам в Расчетных Центрах - клиринговых

палатах. Банки-корреспонденты выходят на связь с центрами по несколько раз

в день. Электронный документооборот в таких клиринговых палатах очень

высок, т.к. согласно статистике порядка 70-80% всех платежей являются

местными. Таким образом, удается сократить время прохождения платежей между

банками до режима реального времени, что является экономически выгодным для

них, позволяя оборачивать денежные средства по несколько раз в день. В

клиринговых центрах невозможна ситуация, при которой банк, открыв счет для

проведения платежей, переставал бы регулярно выходить на связь. Последние

события, связанные с остановкой расчетов некоторыми крупными банками,

взявшими на себя функцию региональных платежных центров, подтвердили

мировой опыт, где в качестве транзитных банков могут выступать только

специализированные небанковские кредитные организации, не имеющие основных

банковских рисков.

До недавнего времени Расчетные Палаты были замкнуты только на свои регионы

и их возможностями не могли пользоваться банки-участники из других областей

России. Ситуацию изменил Межбанковский Расчетный Центр "Московская

Расчетная Палата", имеющий корреспондентские отношения со всеми Расчетными

Палатами России, что позволяет ему оперативно проводить платежи не только

из регионов на Москву и обратно, но и проводить платежи между клиентами

двух разных Расчетных Палат практически в режиме реального времени. Кроме

того, Расчетный Центр "Московская Расчетная Палата" имеет доступ в

межрегиональную электронную платежную систему Банка России, что позволяет

оперативно вести платежи с регионами, которые не имеют клиринговых центров.

Специально разработанные организационно-технологические мероприятия и

совершенное программное обеспечение позволяют клиентам Расчетного Центра

“Московская Расчетная Палата” получать полную информацию о движении средств

на счете за предыдущий день, включая полную сумму поступлений, не позднее

9.00 утра московского времени.

Прием платежных документов на списание средств с корреспондентского счета

текущей датой в Расчетном Центре “Московская Расчетная Палата” установлен

до 17.00 московского времени. Данная особенность позволяет руководству

региональных финансовых центров использовать дополнительное время для более

полного оперативного учета и оптимизации распределения средств между

различными сегментами рынка.

Расчеты между банками стран-членов СНГ.

В связи с провозглашением суверенитета союзными республиками - бывшими

субъектами СССР, введением многими из них национальных валют существенно

трансформируются платежно-расчетные отношения на его бывшей территории.

Формирование новой системы международных расчетов стран- членов СНГ

чрезвычайно затрудняют кризисная ситуация в сфере финансов и. денежного

обращения, инфляционные процессы. Вместе с тем сложившиеся десятилетиями

хозяйственные связи между предприятиями этих стран по взаимным поставкам

товаров (работ, услуг) обусловливают необходимость осуществления

бесперебойных расчетов. Межгосударственный товарооборот многих бывших

советских республик составляет более половины всего объема производства на

их территории. Экономически страны СНГ связаны друг с другом гораздо

теснее, чем государства Европейского сообщества (ЕС), где упомянутая доля

торговли составляет в среднем не больше 25%. Степень интеграции

хозяйственных связей составляла внутри СССР - 21%, а в ЕС - только 16.

Сокращение товарообмена является одной из причин уменьшения более чем на

20% российского промышленного производства и экспорта в 1992г. Однако

межреспубликанский товарооборот быстро снижается, создавая препятствия для

успешного движения к рыночной экономике. Имеются объективные причины:

изменение структуры производства, ориентация его на гражданские нужды,

разрывы хозяйственных связей из-за территориально-этнических конфликтов и

др. Приводит к этому и платежный кризис в рублевой зоне СНГ.[1] Дело в том,

что большая часть межгосударственных расчетов проводится в рублях.

Покупательная же способность рубля не одинакова в разных странах СНГ.

Сложилась ситуация, когда каждому государству стало выгодно эмитировать как

можно больше безналичных рублей, с тем чтобы ввозить от соседей как можно

больше товаров. Особенно страдала от этого Россия, так как она вывозила

много энергоресурсов и сырьевых ресурсов по ценам значительно ниже мировых,

которые государства реэкспортировали за доллары.

С 1 июля 1992 г. Россия остановила систему двусторонних корреспондентских

счетов, обязывающую каждое государство вывозить из России столько, сколько

оно ввозит в Россию. Главным недостатком системы является то, что она не

позволяет дефицит торговли с одними республиками покрывать положительным

сальдо торговли с другими.

Для предотвращения бесконтрольного вывоза материальных ресурсов за рубеж по

чрезвычайно низким ценам с 1 февраля 1993 г. введено квотирование и

лицензирование важнейших видов товаров для вывоза с территории России в

государства СНГ. Это касается 420 товарных групп. Практически данное

решение приравнивает вывоз товаров в указанные государства к вывозу товаров

в дальнее зарубежье.

Рассмотрим далее действующий порядок организации межбанковских расчетов в

СНГ.

Основные правила расчетов даны в Положении об организации расчетов между

банками разных республик (Приложение 2 к письму Банка России от 9 июля 1992

г. №14). В связи с введением в обращение на территории Украины собственной

национальной валюты введен также Порядок осуществления межбанковских

расчетов между Российской Федерацией и Украиной, утвержденный Банком России

19 ноября 1992 г. (Указания Банка России от 23 ноября 1992 г. № 21).

Межгосударственные расчеты между банками Российской Федерации и банками

других государств (бывших союзных республик) осуществляются главным образом

через вновь открываемые друг у друга корреспондентские счета Центральных

(Национальных) банков государств.

Подобные расчеты могут проводиться и минуя указанные корреспондентские

счета, а именно через счета, открытые в коммерческих банках соответствующих

государств. Такое право предоставляется коммерческим банкам, получившим

генеральную или расширенную лицензии, т.е. уполномоченным банкам. Последние

могут без специального разрешения Банка России открывать, например, в

украинских коммерческих банках корсчета в украинских карбованцах для

зачисления на них выручки своих клиентов от реализации на Украине товаров

(работ, услуг).

Российские коммерческие банки, не имеющие права. ведения корсчетов в

иностранных банках, открывают без специального разрешения Банка России

соответствующие корреспондентские счета в уполномоченных банках,

.обладающих генеральными или расширенными лицензиями, либо могут открывать,

к примеру, в украинских коммерческих банках корсчета в украинских

карбованцах при наличии специального разрешения, выданного Главным

территориальным управлением Банка России. Первыми банками, получившими

разрешение на право открытия -корсчетов в банках Украины стали московские

банки "Эрабанк", "Бизнес" и "Опцион",

Открытие корсчетов национальными банками осуществляется в соответствии с

договорами-соглашениями, заключаемыми ими на двусторонней основе.

Проведение межгосударственных расчетов и ведение корсчетов Национальных

банков-корреспондентов возложено на специальные отделы (центры)

межгосударственных расчетов. Отделы наделяются правами филиалов Центральных

банков, имеют самостоятельные балансы и номера БИК. При главных

территориальных управлениях Центральных банков созданы отделы

межгосударственных расчетов.

Как и при обычных расчетах по корреспондентским счетам, здесь действует

вышеизложенный принцип совершения операций в пределах их остатков. При

отсутствии средств в достаточной сумме на корсчете банка-корреспондента

страны-плательщика операции прекращаются до оформления межгосударственного

кредита.

При открытии корсчета национальные банки-корреспонденты предоставили друг

другу взаимные (технические) кредиты для обеспечения бесперебойности

межгосударственных расчетов. Размеры и сроки кредитов определены

соглашениями центральных банков о корреспондентских отношениях. При

наступлении срока погашения суммы выданных кредитов взыскиваются

(погашаются) за счет остатков средств на соответствующих корреспондентских

счетах.

В 1993 г. предоставление Банком России технических кредитов другим

центральным банкам производится только после заключения

межправительственного и межбанковского соглашения путем зачисления валюты

кредита на корреспондентский счет соответствующего национального банка.

Впредь до заключения такого соглашения поручения центральных банков-

корреспондентов будут приниматься учреждениями Центрального банка

Российской Федерации строго в пределах наличия денежных средств на

корсчете. Банк России регулярно сообщает вышеуказанным банкам, своим

корреспондентам, размеры остатков средств по корсчетам.

Следует отметить, что возникшие особенно в 1992 г., трудности получения

банковских платежей из Украины, Беларуси, Казахстана, Узбекистана, Грузии,

Молдовы и других государств обусловлены прежде всего отсутствием у

центральных банков этих государств средств на корсчетах в Банке России, в

том числе из-за недостаточной активности со стороны российских плательщиков

по выполнению платежных обязательств перед поставщиками из государств

бывшего СССР.

На 1 января 1993 г. партнеры из стран СНГ должны российским предприятиям

1,2 трлн. руб. при задолженности последних в 550 млрд. руб. Кроме того, по

данным Госкомсотрудничества РФ, в 1992 г. российские технические кредиты

странам СНГ, в которых фиксируется положительное сальдо по текущим

операциям России с этими странами, составили более 1 трлн. руб., что в свою

очередь, по некоторым оценкам, привело к "импорту" инфляции в размере 25%

от российского уровня. В определенной степени это объясняется тем, что цены

на импортируемые Россией товары из других стран СНГ составляют 60-70% от

мировых, а цены российского экспорта не превышают 30-40% мирового уровня.

В поисках выхода из этих трудностей в начале. 1993г. Национальным банком,

МВД и Государственным таможенным комитетом Украины утверждена инструкция о

порядке контроля за оплатой продукции, которая поставляется за пределы

государства.

Субъекты хозяйственной деятельности Украины имеют право открывать счета в

странах, использующих рубль как средство платежа, только с разрешения

Национального банка. Расчеты ведутся через корреспондентские счета

коммерческих банков Украины и их банки- корреспонденты.

Для обеспечения более полного поступления валютных ресурсов на Украину за

реализуемую продукцию (услуги) введен новый документ (помимо лицензии), при

отсутствии которого предприятие не сможет вывезти свой товар через

таможенную границу. Это - справка коммерческого банка о поступлении

денежных средств для гарантированной оплаты продукции или предварительной

ее оплаты, которая выписывается на основании уведомления от банков-

корреспондентов. Если стоимость партии поставляемых товаров превышает сумму

предварительной оплаты или аккредитива, справка клиенту банка не выдается.

Таможня и контрольно-пропускные подразделения МВД республики предупреждены,

что без этого документа строгой отчетности вывоз товаров запрещен.

Возможно, будет установлена и плата за выдачу банками справок.

Операции по межгосударственным расчетам коммерческих банков осуществляются

РКЦ в порядке прямых переводов примерно так же (с точки зрения техники),

как и межбанковские расчеты внутри Российской Федерации. Вместе с тем

имеется и серьезное отличие. Оно заключается в том, что РКЦ, осуществляющий

платеж, направляет расчетно-платежные документы для перечисления средств,

причитающихся получателям государств (бывших союзных республик), прежде

всего Центру межгосударственных расчетов Банка России (см. рис 6).

Платежи между банками России и стран СНГ

Клиент банка- Коммерческий банк Расчетно-

Информационый плательщик Санкт-Петербурга кассовый

центр центр ЦБ России обслуживающий

при ГУЦБ России (Москва)

плательщика Санкт-Петербург

(филиал А)

Расчетно- Информационый

кассовый центр центр национ. Клиент банка-

Коммерческий банк при ГУ национал. Банка Украины

получатель Чернигова обслу- банка Украины (Киев)

живающий получателя (Чернигов)

средств

Рис. 6

При этом документы (сводное платежное поручение или сводное авизо, описи и

расчетные документы клиентов) подбираются по областным РКЦ стран-членов

СНГ, вкладываются в отдельные пакеты, а затем собираются в общий пакет на

соответствующее государство.

Центр межгосударственных расчетов после проверки в установленном порядке

полученной от областных РКЦ корреспонденции осуществляет бухгалтерские

проводки по корреспондентским счетам соответствующих государств-

получателей.

Далее документы рассортировываются по государствам-получателям, формируются

по областным РКЦ государств (а внутри них по РКЦ и коммерческим банкам) с

составлением описи. Затем на общую сумму платежа выписывается поручение,

которое на следующий день вместе с выпиской из корсчета Национального банка

государства направляется Центральному банку-корреспонденту через

фельдъегерскую связь или спецсвязь. В свою очередь, национальные банки-

корреспонденты, получив указанные документы, осуществляют операции по

зачислению средств на свои корреспондентские счета.

Иными словами, платежи из России в адрес клиентов в странах СНГ проходят по

схеме: предприятие - коммерческий банк - РКЦ - Центр межгосударственных

расчетов Банка России - национальный банк в стране СНГ.

Аналогичным образом ведутся и платежи в адрес российских клиентов из стран-

членов СНГ. Сначала они поступают в национальные банки стран СНГ и

пересылаются ими в Центр межгосударственных расчетов ЦБ России, где ведется

учет сбалансированности расчетов между Россией и другими государствами.

Только при достижении такой сбалансированности в двусторонних расчетах (что

может вызвать задержки платежей по времени) платежные документы

направляются далее в территориальные РКЦ России, откуда средства

переводятся в коммерческие банки, обслуживающие российских клиентов.

Для упрощения расчетов установлены прямые корреспондентские отношения между

ГРКЦ (РКЦ) сопредельных областей Российской Федерации и Республики

Казахстан.

В соответствующих ГРКЦ и РКЦ открыты субкорреспондентские счета указанных

двух центральных банков для проведения межгосударственных расчетов по

платежам предприятий и организаций, расположенных на сопредельных

территориях. Порядок совершения операций по этим счетам определяется

соглашениями между территориальными управлениями центральных банков

прилегающих друг к другу областей.

Регулирование остатков субкорреспондентских счетов осуществляется

центральными банками таким образом, чтобы соблюдались согласованные

нормативы использования взаимного технического кредита, предоставляемого

банками в соответствии с заключенными межправительственными соглашениями.

Базой для регулированиям служит еженедельная информация ГРКЦ и РКП об

оборотах и остатках по субкорреспондентским счетам.

Имеются особенности в проведении операций с валютами стран членов СНГ.

Рассмотрим их на примере корреспондентских отношений России с Украиной.

Прежде всего следует отметить, что введение отдельными государствами

бывшего СССР собственной национальной валюты не освобождает хозяйственные

организации от выполнения своих прежних платежных обязательств.

Межгосударственными соглашениями Российской Федерации с такими

государствами была предусмотрена необходимостью урегулирования всех

платежных обязательств хозяйствующих субъектов сторон. Соответствующими

соглашениями между центральными банками предполагалось завершение всех

расчетов по ранее заключенным договорам в рублях. И лишь при заключении

новых договоров, контрактов ставится вопрос о платежах, скажем, российскими

предпринимателями, в украинских карбованцах (или других национальных

валютах контрагентам соответствующих государств). При этом стороны по

договору должны определить валюту платежа, выбор которой зависит от

согласия договаривающихся сторон с учетом их способности выполнить свои

обязательства в той или иной валюте, включая Российские рубли.

К примеру, чтобы произвести платеж в Россию из Украины, украинские партнеры

должны иметь в своем распоряжении российские рубли, которые они могут или

получить от российских покупателей, или приобрести рубли за украинские

карбованцы на валютном рынке Украины. Соответственно российский плательщик,

чтобы произвести платеж на Украину в карбованцах, должен или получить их от

украинских покупателей своей продукции, или приобрести украинские

карбованцы за рубли на валютном рынке России. Это станет возможным после

начала торгов по карбованцу на Московской международной валютной бирже.

Сделка может не состояться, если стороны не смогут договориться о валюте

платежа.

Экспортная выручка резидентов Российской Федерации в украинских карбованцах

не подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке Российской

Федерации. На балансе российского коммерческого банка она учитывается по

счету 074 "Расчеты с иностранными государствами по клирингам" с открытием

на нем специального субсчета "Средства в украинских карбованцах". Указанный

банк открывает своему клиенту текущий счет "Средства в украинских

карбованцах" (либо в рамках ранее открытого текущего валютного счета

клиента российского уполномоченного банка отдельный лицевой счет). Учет

средств на указанных счетах ведется в рублях (код валюты 902 "украинские

карбованцы") с применением курса украинского карбованца к рублю. Указанный

курс устанавливается Банком России на основе спроса и предложения

украинского карбованца на валютных рынках.

Российские коммерческие банки осуществляют операции с украинскими

карбованцами на внутреннем валютном рынке Российской Федерации, а также

операции через украинские коммерческие банки в порядке и в пределах

открытой валютной позиции[2], устанавливаемых Банком России.

Средства в украинских карбованцах, которые находятся на корреспондентских

счетах в украинских коммерческих банках, могут быть использованы для

осуществления платежей в пользу юридических и физических лиц Российской

Федерации и Украины или других государств, ранее входивших в состав СССР,

использующих в расчетах украинские карбованцы.

Украинским коммерческим банкам корреспондентские счета в рублях открываются

в российских коммерческих банках без дополнительного разрешения

Национального банка Украины. На эти счета зачисляется выручка от реализации

в Российской Федерации товаров (работ, услуг) клиентов украинских

коммерческих банков.

За счет средств в рублях, находящихся на корсчетах в российских

коммерческих банках, в пределах имеющихся на них остатков, могут

осуществляться платежи в пользу юридических и физических лиц Украины и

Российской Федерации или других государств, входивших ранее в состав СССР,

использующих в расчетах рубли.

В целях защиты России от денежной экспансии впредь до особого распоряжения

Банка России не допускается использование в Российской Федерации средств в

рублях с корсчетов украинских коммерческих банков в российских коммерческих

банках на цели прямых и портфельных инвестиций, оплаты недвижимости и прав

на недвижимость, а также для приобретения иностранной валюты на внутреннем

валютном рынке России.

Российские и украинские коммерческие банки, ведущие корсчета в украинских

карбованцах и в рублях, могут кредитовать друг друга на договорных условиях

в соответствии с принятой банковской практикой, а также совершать операции

по покупке и продаже рублей против украинских карбованцев на валютных

рынках.

Банк России не несет ответственности по урегулированию возникающих

обязательств банков-сторон и не гарантирует сбалансированности расчетов по

проводимым ими операциям.

Российские коммерческие банки, ведущие счета в украинских коммерческих

банках в украинских карбованцах, а также корреспондентские счета украинских

коммерческих банков в рублях, ежемесячно по состоянию на 1-е число

отчетного месяца (не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным)

представляют в Управление международных расчетов Банка России отчетные

данные об остатках средств на указанных корсчетах, общих объемах сделок

купли-продажи украинских карбованцев за рубли на валютных рынках, а также

складывающихся при этом курсовых соотношениях.

И все же пока взаиморасчеты между бывшими союзными республиками крайне

затруднены. В этой связи предприятия вынуждены обращаться к услугам

финансовых посредников, которые организуют расчеты по системе валютного

клиринга. Последний, однако, происходит не на межгосударственном уровне, а

на уровне коммерческих банков и финансовых групп. В результате это

позволяет предпринимателям нередко обходить законы, ограничивающие потоки

товаров и денег через государственные границы.

Отдельные группы банков подписывают между собой различного рода соглашения,

финансовые компании создают синдикаты. В качестве примера можно привести

создание по инициативе днепропетровского "Приватбанка" с участием ряда

коммерческих банков России, Молдовы, Беларуси, Украины, Казахстана, Литвы и

других государств межбанковской клиринговой палаты "Экспресс" на

негосударственном уровне. Данная система предполагает аккумулирование в

различных регионах денежных средств и налаживание многоступенчатой единой

практики взаиморасчетов. Предусматривается введение межгосударственных

вексельных расчетов.

Появились и принципиально новые схемы расчетов, основанные на выпуске

небанковских векселей. Так, небанковские векселя "Международного

финансового синдиката" не предполагают использование корреспондентских

счетов банков и позволяют заниматься эффективным управлением денежными

ресурсами, получаемыми от продажи векселей, храня их в наиболее стабильных

финансовых инструментах со стопроцентной ликвидн6стью, и обеспечивающими

мгновенные расчеты по векселю независимо от остатков средств на указанных

счетах (т.е. без введения лимитов технического кредитования). Причем

вексель данного синдиката может быть предъявлен к погашению в национальных

валютах Латвии, Украины, Молдовы и Казахстана. Но проведение подобного рода

расчетов требует гармонизации вексельного законодательства стран-членов СНГ

и обеспечения более тесной координации денежно-кредитной политики

соответствующих центральных банков.

На встрече в Минске 22 января 1993 г. глав государств - бывших субъектов

СССР был подписан целый ряд совместных документов. В частности одобрен

Устав СНГ, в котором предусмотрены: формирование общего экономического

пространства на базе рыночных отношений и свободного перемещения товаров,

услуг, капиталов и рабочей силы, координация кредитно-финансовой политики.

Соглашение о единой денежной ситце и согласованной денежно-кредитной и

валютой политике государств, сохранивших рубль в качестве законного

платежного средства, было подписана еще в Бишкеке 9 октября 1992 г.

представителями восьми республик, входивших в состав бывшего СССР -

Армении, Беларуси, Казахстана, Кыргызстана, Молдовы, Российской Федерации,

Таджикистана и Узбекистана.

Во исполнение этого соглашения на встрече в Минске было также, подписано

соглашение об учреждении Межгосударственного банка СНГ. Основная Цель его

создания - организация системы многосторонних межгосударственных расчетов

между центральными (национальными) банками в связи с торговыми и иными

операциями, усиление валютно-финансового воздействия на выполнение взаимных

межгосударственных обязательств и влияния платежно-расчетного механизма на

расширение непосредственных связей предприятий, организаций и коммерческих

структур. С подписанием соглашения об указанном банке появились реальные

возможности для практической реализации его деятельности отработки

технологических инструкций по осуществлению многостороннего клиринга,

подбора служащих Банка, определениям состава Совета Банка, предоставления

соответствующего помещения и его оборудования.

В качестве единого межгосударственного расчетного средства используется

рубль, эмитируемый Банком России. Завершение же расчетов по клирингу,

проходящих через Межгосударственный банк будет осуществляться в рублях либо

по решению Совета Банка в свободою конвертируемой или иной валюте.

Основы расчетов через Межгосударственный банк заключаются в следующем.

Каждому центральному (национальному) банку в Межгосударственном банке

открывается один корреспондентский счет. По этом счету проходят текущие

платежи, связанные с экспортом и импортом товаров (услуг) и неторговым

операциям.

Ежедневно Межгосударственный банк производит многосторонний клиринг и

определяет расчетную позицию каждого национального банка в отношениях со

всеми-другими центральными банками. Периодичность и порядок завершения

расчетов по результатам многостороннего клиринга определяются Советом

Страницы: 1, 2, 3