Кредитная политика банка



РУБРИКИ	Кредитная политика банка	РЕКЛАМА

Главная

Бухгалтерский учет и аудит

Военное дело

География

Геология гидрология и геодезия

Государство и право

Ботаника и сельское хоз-во

Биржевое дело

Биология

Безопасность жизнедеятельности

Банковское дело

Журналистика издательское дело

Иностранные языки и языкознание

История и исторические личности

Связь, приборы, радиоэлектроника

Краеведение и этнография

Кулинария и продукты питания

Культура и искусство

ПОИСК

депозитов).

6. Сотрудники, занимающиеся возвратом кредитов, должны изучить налоговые

декларации и судебные иски для того, чтобы выяснить, имеет ли заемщик

другие неоплаченные долговые обязательства.

7. Сотрудники банка должны оценить качество, компетентность и честность

руководства фирмы-заемщика и посетить заемщика для того, чтобы на месте

оценить его имущество и деятельность.

8. Нужно рассмотреть все разумные альтернативы для погашения проблемного

кредита, в том числе заключение нового, временного соглашения, если

возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо

разработать способы увеличения потока наличности клиента (например,

снижение расходов или выход на новые рынки) или вливания нового капитала

в предпринимательскую фирму. Другие возможности предполагают поиск

дополнительного обеспечения, наличие второй подписи или гарантий,

реорганизацию, слияние или ликвидацию фирмы, заполнение заявления о

банкротстве.

Естественно, наиболее приемлемым вариантом всегда является такой

пересмотр условий кредитного договора, который дает и банку, и его клиенту

шанс возобновить нормальную деятельность. Даже при наличии серьезных

проблем с кредитным договором у банка подобных проблем может не быть у

клиента. Это означает, что в случае правильно разработанного кредитного

договора неразрешимые проблемы возникают редко. Однако неправильно

составленный кредитный договор может усугубить финансовые проблемы заемщика

и послужить причиной невыполнения обязательств по кредиту.

Таковы основные стратегии активной политики управления кредитными

рисками. Хочется подчеркнуть, что основной идеей в исследовании этого

вопроса в работе является систематический подход, необходимость которого

очевидна, когда речь идет о таких комплексных проблемах как кредитные

риски. В банковской практике управляющие (это касается в первую очередь

контроллинговых подразделений) обязаны иметь четкое представление как о

структуре специфических кредитных рисков, так и о методах управления ими.

Только в этом случае можно говорить о способности банка держать характерные

для него риски под постоянным контролем.

Таким образом, банк должен определить все возможные риски, которые

могут быть связаны с каждым кредитом и выработать меры по их снижению.

Заключение.

На основании проведенного в работе исследования по теме «Управление

кредитными операциями коммерческого банка» можно сделать следующие выводы.

Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в

банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно

сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными

операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей

ссудного рынка. Это даст руководству банка найти наиболее приемлемое

соотношение «доходность – риск». Поэтому важным моментом в управлении

кредитной деятельности является и изучение кредитных рисков. Для этого

необходимо определить все виды рисков, которым подвержен портфель ссуд

банка и проводить мониторинг и планирование кредитов, чтобы вовремя

определить повышение риска и воспользоваться различными методами для его

снижения.

Анализ кредитного портфеля АБ Капитал за 1995-1996 годы показал, что

банк вовремя реагировал на внешние изменения в кредитной сфере, проводил

политику снижения риска, для чего изменил структуру выданных кредитов с

увеличением доли более надежных кредитозаемщков – предприятий нефтяной

отрасли и органов местной и региональной власти. Неоднозначно можно оценить

структуру кредитов по срокам. Доля долгосрочных кредитов снизилась за год с

4,1% в 1995 до 0,6% в 1996 году. Это связано с низкой доходностью

долгосрочных вложений. С позиции коммерческого банка такое соотношение

является выгодным, так как доходность по долгосрочным кредитам ниже, а риск

выше. Кроме этого, для долгосрочных вложений нужны и долгосрочные ресурсы,

которых у банков просто нет. Но, с другой стороны, в масштабах страны такое

соотношение краткосрочных и долгосрочных вложений свидетельствует о том,

что банки не вкладывают инвестиции в развитие новых технологий,

модернизацию мощностей предприятий и т.п. для такой деятельности нужны

гарантии государства, которых нет. Но все-таки присутствие таких кредитов

свидетельствует о том, что банк работает на перспективу, вкладывая средства

в проекты, которые в будущем могут принести доход, покрывающий издержки в

настоящее время.

Кроме этого банк отреагировал на снижение процентной ставки по кредитам

увеличением общего объема кредитных вложений, что позволило не только

поддержать доходность кредитных операций, но увеличить сумму полученных

процентов по кредитам на 22 млрд. руб.

На основании проведенного анализа двух кредитозаемщиков банка можно

сделать вывод о том, что в практике нельзя использовать какой-либо один

метод для определения уровня кредитоспособности заемщика. Необходимо

воспользоваться комплексом методов, которые дадут свои оценки заемщиков. И

потом, на основании полученных данных, решать вопрос о возможности

предоставления кредита. Кроме этого, банк должен проводить такой анализ не

только при выдаче кредита, но и в течении всего процесса взаимоотношений

банка с заемщиком.

Не всегда определяющим моментом в положительном решении о выдаче

кредита имеет коэффициентная и рейтинговая оценка заемщика. Важным моментом

является репутация заемщика, его платежная дисциплина и, в большей степени,

его взаимоотношения с банком-кредитором.

Кроме сказанного выше, анализ кредитной деятельности банка Капитал

показал некоторые моменты, которые были упущены руководством банка. Так, у

банка нет четко сформированной кредитной политики. Существующее положение о

кредитовании отражает только сам процесс кредитования, но не дает

определенные направления кредитной деятельности. Кроме этого в банке не

используются полностью возможности различных оценок кредитоспособности

заемщика, что показал анализ двух заемщиков.

Возможным выходом может являться установление лимитов кредитования по

кредитным инспекторам, в пределах которых они могли бы сами решать вопрос о

выдаче кредита. Если заявка превышает эту сумму, то после анализе ее

инспектор должен обратиться к высшему руководству с обоснованием возможной

выдачи кредита.

Кроме этого в банке необходимо разработать технологию работы с

просроченными кредитами, потому что если возникнет такая задолженность,

банк будет к этому просто не готов.

Можно также применять метод сложных процентов при выдаче кредита, что

позволит банку сохранить свои средства, а заемщику снизить издержки.

Применение простого процента тоже может быть различно для разных

заемщиков. Использование ставки «кэп» дает определенные гарантии заемщику и

может быть в следующий раз определяющим моментом для выбора им банка для

получения кредита.

В целом нужно сказать, что в банке просто необходима четкая организация

управления кредитными операциями, которая позволит снизить рискованность

ссудных операций и проводить кредитную политику банка во взаимодействии с

другими операциями банка.

Список литературы

1. Инструкция ЦБ России от 01.10.97 №1 «О порядке регулирования

деятельности банков».

2. Адибеков М. Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и

учет. – М.: Консалбанкир, 1995.

3. Анализ экономической деятельности клиентов банка. / Под ред. Лаврушина

О. И. – М.: Инфра-М, 1996.

4. Антипова О. Н. Контроль за рисками концентрации. / Банковское дело, №1,

1998.

5. Ачкасов А. И. Активные операции коммерческих банков. – М.: Консалбанкир,

1994.

6. Банковский портфель. Т.т. 1, 3. – М.: Соминтек, 1995.

7. Банковское дело. / Под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. – М.:

Финансы и статистика, 1995.

8. Банковское дело. / Под ред. Лаврушина О. И. М., Финансы и статистика,

1998.

9. Блумфильд А. Как взять кредит в банке. – М.: Инфра-М, 1996.

10. Борисовская М.А., Толыпина О.Н. Банковское дело. – М.: Экономика, 1994.

11. Гамидов Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и кредитное

дело, 1994.

12. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи, "ЮНИТИ",

1997.

13. Иванов В. В. Анализ надежности банка. – М.: Русская Деловая Литература,

1996.

14. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.:

Финансы и статистика, 1996.

15. Поморина М. А. Управление рисками как составная часть процесса

управления активами и пассивами банка. / Банковское дело, №3, 1998.

16. Региональные проблемы функционирования финансово-кредитного механизма.

Сборник научных трудов. – Тюмень: ТюмГУ, 1995.

17. Роуз П. С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. –

М.: Дело, 1997.

18. Руководство по кредитному менеджменту. / Под ред. Эдвардса В. – М.:

Инфра-М, 1996.

19. Суская Е. П. Оценка рисков банков при кредитовании юридических лиц. /

Банковское дело, №2, 1998.

20. Суская Е. П. Управление ссудными операциями как составная часть

банковского менеджмента. / Деньги и кредит, №2, 1998.

21. Толстолесова Л. А., Бабенко А. Б. Банковские риски и их регулирование.

/ Сб. научных трудов «Региональные проблемы функционирования финансово-

кредитного механизма». – Тюмень: ТюмГУ, 1995.

22. Толстолесова Л. А., Микищенко А. А. Кредитные риски в деятельности

коммерческого банка. / Сб. научных трудов «Региональные проблемы

функционирования финансово-кредитного механизма». – Тюмень: ТюмГУ, 1997.

23. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. –

М.: Все для вас, 1993.

24. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный

опыт. – М.: Финансы и статистика, 1995.

Приложение 1

Агрегированный баланс предприятия-заемщика

|Агрега|Статья баланса |Номера строк баланса |

|т | |предприятия |

| |АКТИВЫ | |

|А1 |Оборотные активы – всего | |

| |В том числе: | |

|А2 |Денежные средства |261 + 262 + 263 + 264 |

|АЗ |Расчеты и прочие текущие активы –| |

| |всего | |

|А4 |Из них: |241+ 242 + 243 + 244 + |

| |Расчеты с дебиторами в течение 12|245 + 246 |

|А5 |месяцев |211 + 212 + 213 + 214 +|

| | |215 +216+218+231 + 232+|

| |Товарно-материальные запасы (ТМЗ)|233 + 234 + 235 |

|А6 | |251+252+ 253+ 270 |

| | | |

|А6* | |251 + 252 + 253 |

|А7 |Прочие текущие активы |121 + 122 |

|А8 |В том числе: |111 + 112+ 130 + 141 + |

| |Краткосрочные ценные бумаги |142 + 143 + 144+ 145 + |

| |Основной капитал |150 +217 + 310 +320 |

|А9 |Иммобилизованные активы | |

| | |310+320 |

| |В том числе: | |

| |Убытки | |

|П1 |БАЛАНС (А1+А7+А8) | |

| | | |

|П2 |ПАССИВЫ | |

| |Обязательства – всего |511 +512+520 |

|П2* |В том числе: | |

|П3 |Долгосрочные обязательства |511 |

| |Из них: |611 +612+621 +622 + 623|

| |Долгосрочные кредиты банков |+ 624 + 625 + 626 + 627|

|П3* |Краткосрочные обязательства |+ 628 + 630 + 670 |

|П4 | | |

|П5 |Из них: |611 |

| |Краткосрочные кредиты банков |640 |

|П6 |Прочие обязательства | |

|П7 |Собственный капитал | |

|П8 |В том числе: |410 |

|П9 |Уставный капитал |431 + 432 |

|П10 |Резервный капитал |440 + 450 + 460 + 650 +|

|П11 |Прочие фонды |660 |

| |Нераспределенная прибыль прошлых |470 |

| |лет |480 |

| |Нераспределенная прибыль |420 |

| |отчетного года | |

| |Добавочный капитал | |

| |БАЛАНС (П1+П6) | |

Агрегированные показатели отчета о

прибылях и убытках (форма № 2)

|Агрега|Статья |Номера строк |

|т | |отчета |

| | |(форма №2) |

|П12 |Выручка от реализации |010 |

|П13 |Затраты на производство | |

| |реализованной продукции |020 |

|П14 |Собственный капитал - нетто | |

|П15 |П6-(А8+П12) |160 |

|П16 |Отвлеченные из прибыли средства |140 |

|П17 |Прибыль (убыток) отчетного периода | |

| |Брутто-доходы | |

Приложение 2

Коэффициенты финансового левереджа

|К1 – коэффициент |Собственный |[pic] |[pic] |

|К2 – коэффициент |Мобильные активы |[pic] |[pic] |

|К3 – коэффициент |(Мобильные активы|[pic] |[pic] |

|К4 – отношение |Собственный |[pic] |[pic] |

|К5 – коэффициент |(Собственные |[pic] |[pic] |

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости)

|Коэффициент |Расчет |Расчет по |

| | |агрегатам |

|К6 – отношение выручки от |Выручка от |[pic] |

|реализации к сумме |реализации / | |

|немобильных средств |Немобильные активы| |

|Экономическое содержание: | | |

|фондоотдача – объем | | |

|реализации на 1 рубль | | |

|немобильных активов | | |

|К7 – коэффициент деловой |Выручка от |[pic] |

|активности |реализации / | |

|Экономическое содержание: |Активы | |

|эффективность использования | | |

|совокупных активов | | |

|К8 – отношение выручки от |Выручка от |[pic] |

|реализации к сумме мобильных|реализации / | |

|средств |Мобильные активы | |

|Экономическое содержание: | | |

|оборачиваемость мобильных | | |

|средств | | |

Коэффициенты прибыльности

|Коэффициент |Расчет |Расчет по |

| | |агрегатам |

|К9 – коэффициент |Прибыль / Выручка |[pic] |

|рентабельности выручки от |от реализации | |

|реализации | | |

|Экономическое содержание: | | |

|рентабельность продаж | | |

|К10 – коэффициент |Прибыль / Активы |[pic] |

|рентабельности общего | | |

|капитала | | |

|Экономическое содержание: | | |

|рентабельность общего | | |

|капитала | | |

|К11 – коэффициент |Прибыль / |[pic] |

|рентабельности акционерного |Собственный | |

|капитала |капитал | |

|Экономическое содержание: | | |

|рентабельность акционерного | | |

|капитала | | |

|К12 – отношение отвлеченных |Отвлеченные |[pic] |

|из прибыли средств к |средства / Прибыль| |

|балансовой прибыли | | |

|Экономическое содержание: | | |

|способность | | |

|самофинансирования | | |

Коэффициенты ликвидности

|К13 – коэффициент |Текущие активы / |[pic] |[pic] |

|К14 – коэффициент общей|(Текущие активы –|[pic] |[pic] |

|ликвидности |ТМЗ) / | | |

|К15 – коэффициент |Денежные средства|[pic] |[pic] |

|К16 – соотношение |Дебиторы / |[pic] |[pic] |

Приложение 3

Пример анализа доходности клиента на годовой базе

Проблема: банк рассматривает вопрос об открытии кредитной линии на сумму в

3 млн. руб. сроком на 9 месяцев фирме ЗАО «Торговля». Предположим, что ЗАО

полностью использует кредитную линию и поддерживает 20%-й остаток на

депозитном счете в банке, тогда от взаимоотношений с данным клиентом банк

имеет следующие доходы и расходы:

|Источники предполагаемых доходов от данного клиента |

|Процентный доход по кредиту (60% на 9 месяцев) |1 350 |

|Комиссия за обязательство (1%) |000 |

|Комиссия за управление депозитами клиента |30 000 |

|Плата за перевод средств |6 000 |

|Плата за ведение учета |2 000 |

| |13 000 |

| Итого ожидаемых доходов на годовой базе |1 401 |

| |000 |

|Ожидаемые расходы по обслуживанию данного клиента |

|Проценты по депозиту (25%) |112 500|

|Стоимость привлеченных кредитных ресурсов | |

|Операционные расходы по счетам клиента |160 000|

|Стоимость перевода средств | |

|Стоимость обработки информации по кредиту |25 000 |

|Расходы на ведение учета |1 000 |

| |3 000 |

| |1000 |

| Итого ожидаемых расходов на годовой базе |302 500|

|Чистая ожидаемая сумма банковских резервов по данному клиенту в |

|текущем году |

|Средняя сумма кредита клиенту |3 000 |

|Минус: средние остатки по депозиту клиента |000 |

|(за вычетом необходимых резервов) |-540 |

| |000 |

|Чистая сумма предоставляемых клиенту в кредит резервов |2 460 |

| |000 |

|Годовая чистая |=| |=|

| |=|1 401 000 – |= 0,447, или 44,7% |

| | |302 500 | |

| | |2 460 000 | |

ПРИМЕЧАНИЕ. Если чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений банка с

клиентом положительна, данный кредит может быть выдан, поскольку все

расходы окупаются. Если расчетная чистая ставка прибыли от всех

взаимоотношений банка с клиентом отрицательна, то с точки зрения банка

неправильно установлены ставки по данному кредиту и другим услугам,

оказываемым клиенту. Чем выше риск по кредитной заявке, тем выше должна

быть чистая ставка прибыли для банка.

Приложение 4

ПОЛОЖЕНИЕ

о кредитовании в АБ "Капитал"

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.

1.1. Настоящее Положение о кредитовании в АБ "Капитал" - в дальнейшем

- Положение, регламентирует единый порядок предоставления кредитов

организациям- юридическим лицам в рублях и инвалюте, далее - Заемщики, а

также обязанности и механизм взаимодействия департаментов, управлений и

отделов АБ "Капитал" - далее Банк при разрешении вопросов о размещении

кредитных ресурсов.

Настоящее Положение подлежит применению в филиалах Банка с учетом

специфики деятельности филиала.

1.2. Кредиты предоставляются Заемщикам на коммерческой основе и

условиях их целевого использования, обеспеченности, срочности, платности и

возвратности в пределах имеющихся у Банка, а также приобретаемых им

ресурсов.

1.3. Предоставление кредита производится на основании решения

Правления банка путем заключения кредитного договора, включающего все

предусмотренные действующим законодательством существенные условия, а также

дополнительные условия, согласованные сторонами.

1.4. Деятельность Правления банка по вопросам предоставления кредитов

регламентируется настоящим Положением, действующим законодательством РФ,

нормативными актами ЦБ РФ.

2. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ.

2.1. Порядок выдачи кредитов устанавливается в соответствии с

действующим законодательством, нормативными актами ЦБ РФ, регулирующими

вопросы кредитования, настоящим Положением, а также прилагаемым к Положению

Порядком предоставления краткосрочных и долгосрочных ссуд.

2.2. Заявка на получение кредита принимается уполномоченным

работником управления кредитования Банка от руководителей и (или) главных

бухгалтеров организаций, являющихся юридическими лицами и должна содержать

следующею информацию:

- размер запрашиваемого кредита:

- цели получения кредита:

- график погашения:

- способ обеспечения.

2.3. Заявки на получение кредита регистрируются в специальном журнале

в отделе кредитования Банка.

2.4. Одновременно с подачей заявки Заемщик предоставляет следующие

документы:

- учредительные документы организации для Заемщиков. не являющихся

клиентом банка,

- документы, подтверждающие полномочия лиц, подписывающих все

документы, связанные с выдачей и возвратом кредита (кредитный договор,

договор залога за- явку и другие документы, необходимые для оформления

кредита);

- баланс организации на последнюю дату, заверенный органами налоговой

инспекции.

2.5. Перечень дополнительных документов, предоставляемых Заемщиком и

характеризующих его кредитоспособность и платежеспособность определяется

отделом кредитования.

2.6. Перечень дополнительных документов, необходимых для получения

кредита и характеризующих его организационно-правовую форму и

правоспособность определяется экспертно-правовым отделом.

2.7. Заемщику может быть отказано в принятии заявки по следующим

причинам:

- Заемщик не представляет четко цели использования кредита, не имеет

обеспечения его возвратности;

- расчетный счет Заемщика в АБ "Капитал" работает менее полугода;

- заявка и другие документы на предоставление кредита подписана

лицами, полномочия которых не подтверждены;

- отсутствует обеспечение выполнения обязательств по кредитному договору.

2.8. На основании представленных согласно настоящему Положению

документов кредитный, экспертно-правовой отделы и служба безопасности

представляют кредитному управлению заключение о целесообразности выдачи

кредита, которое направляется кредитным управлением на заключение Правления

банка.

2.9. Устанавливаются следующие сроки подготовки заключений для

принятия решения о выдаче кредита:

- кредитным отделом - не более 2-х дней;

- экспертно-правовым отделом - не более 2-х дней;

- службой безопасности - не более 2-х дней.

2.10. Решение о выдаче кредита принимает Правление банка на основании

представленных заключений кредитного, экспертно-правового отдела и службы

безопасности.

2.11. В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с

Заемщиком оформляется кредитный договор, который служит основанием для

выдачи кредита и должен в обязательном порядке содержать следующие условия:

- срок и размеры выдаваемого кредита;

- процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;

- порядок выдачи и погашения кредита;

- форма обеспечения возвратности кредита:

- порядок проверки Банком целевого использования кредита;

- ответственность и размер санкций за нарушение условий договора;

- порядок рассмотрения споров, возникающих при исполнении договора.

2.12. В случае обеспечении кредита залогом, поручительством и другими

видами обеспечения одновременно с договором кредита заключаются

соответствующие договора. обеспечивающие выполнение обязательств по

кредитному договору.

Конкретное содержание договоров, заключаемых в обеспечение

возвратности кредита определяется соглашением сторон на основе кредитного

договора.

3. КРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ЗАЕМЩИКА ДЛЯ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫДАЧЕ КРЕДИТА.

3.1. При принятии решения о выдаче кредита необходимо произвести

оценку показателей. характеризующих экономическое и финансово-хозяйственное

состояние Заемщика.

5.2. Для оценки экономического и хозяйственно-финансового состояния

Заемщика рассматриваются:

3.2.1. Общая характеристика особенностей деятельности Заемщика.

Деловая репутация Заемщика.

Соблюдение Заемщиком договорной дисциплины:

- по поставке продукции;

- по приобретению им материальных ресурсов.

Соблюдение платежной дисциплины:

- просроченные ссуды (суммы, длительность);

- просроченные платежи за энергию, материалы;

- задержки выдачи зарплаты;

- просроченные платежи в бюджет и внебюджетные фонды. Оценка

выпускаемой и реализуемой продукции:

- технический уровень в сравнении с другими предприятиями отрасли;

- спрос на выпускаемую продукцию;

- объем экспорта;

- перспективы и источники средств для капвложений;

- намечаемые изменения в составе и структуре выпускаемой продукции.

3.2.2. Состав производственных запасов и недвижимости, принадлежащей

Заемщику:

- коэффициент ликвидности (краткосрочные покрытия, ликвидные средства

краткосрочные долговые обязательства);

- коэффициент покрытия (ликвидные средства 1-го и 2-го класса плюс

запасы (краткосрочные долговые обязательства);

- показатель обеспеченности собственными средствами (собственные

оборотные средства - общий размер оборотных средств в запасах, затратах и

денежном выражении).

3.3. Предоставление кредитных ресурсов требует обязательного изучения

организационно-правовой формы Заемщика, оценки его правоспособности. С этой

целью необходимо:

3.3.1. Определить соответствие организационно-правовой формы

организации Заемщика действующему Гражданскому кодексу.

3.3.2. Выяснить правомочность лица, подписывающего кредитный договор,

в том числе - право уполномоченного лица распоряжаться денежными средствами

и имуществом предприятия.

3.4. В целях снижения кредитного риска необходимо совместно с

Заемщиком и, исходя из его возможностей, установить способ обеспечения

возвратности кредита и произвести его оформление в порядке, предусмотренном

действующим законодательством применяются следующие формы обеспеченности

кредита:

- залог;

- поручительства;

- банковская гарантия;

- неустойка:

- удержание имущества должникам:

- задаток:

- безакцептное списание со счета должника:

- другие способы обеспечения обязательств.

3.5. Залог.

3.5.1. В качестве залога могут быть приняты движимое и недвижимое

имущество). ценные бумаги.

3.5.2. Для принятия имущества в залог необходимо:

-если имущество передается в залог акционерным обществом,

установить, стоимость имущества и потребовать от Заемщика предоставления

решения общего собрания акционеров, если стоимость имущества. являющеюся

предметом залога превышает 50 процентов балансовой стоимости активов

акционерного общества или решение совета директоров, если стоимость

имущества, являющеюся предметом залога составляет от 25 до 50 процентов

балансовой стоимости активов акционерного общества

- если имущество предается в залог предприятием иной организационно-

правовой формы, установить правомочность ответственного лица на отчуждение

имущества - в случае предоставления в залог имущества, находящегося в

государственной или муниципальной собственности Заемщику произвести

согласование с соответствующим комитетом по управлению имуществом -

Заемщику предоставить документы, подтверждающие его право собственности на

передаваемое в залог имущество.

3.5.3. Предоставление имущества в залог на основании договора залога,

который в обязательном порядке должен включать следующие условия:

- предмет залога и его оценка;

- размер и срок исполнения обязательств по кредитному договору;

- у какой из сторон находится заложенное имущество, обязанности и

ответственность соответствующей стороны за его содержание;

- порядок обращения взыскания на имущество и условия его реализации в

случае нарушения заемщиком условий кредитного договора.

3.5.4. По соглашению сторон Заемщиком может быть выдана ответственному

лицу - работнику Банка, доверенность на продажу заложенного имущества.

3.5.5. Договор об ипотеке должен быть заверен нотариально и

зарегистрирован в БТИ, договор залога автотранспортных средств

регистрируется в ГАИ, договор залога ценных бумаг подлежит регистрации у

держателя реестра.

3.6. Поручительство.

3.6.1. Обеспечение возврата кредита поручительством производится путем

заключения договора поручительства, в котором в обязательном порядке должны

быть отражены:

- размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору

-порядок обращения взыскания на денежные средства и имущество поручителя: -

обязательства Поручителя по погашению задолженности Заемщика по кредитному

договору:

- ответственность поручителя за нарушение обязательств по договору

поручительства.

3.6.2. При оформлении договора поручительства необходимо установить

правовой статус поручителя, правомочность должностного лица, подписавшего

договор поручительства, платежеспособность Поручителя.

3.6.3. Необходимо предложить поручителю представить поручение

обслуживающему его банку о предоставлении Кредитору права безакцептного

списания денежных средств с расчетного счета Поручителя, либо предоставить

Кредитору акцептованное платежное поручение с открытой датой.

3.7. Банковская гарантия.

3.7.1. Обеспечение возвратности кредита банковской гарантией

осуществляется путем предоставления Банку, выдавшему кредит (Бенефициару)

письменного безотзывного гарантийного обязательства банка, кредитного

учреждения или страховой организации (Гаранта) уплатить Банку (Бенефициару)

по его письменному требованию денежные средства в случае нарушения

Заемщиком (Принципалом) платежных обязательств но кредитному договору.

З.7.2. Банковская гарантия должна в обязательном порядке содержать

следующие условия:

- срок действия гарантии:

- перечень документов, прилагаемых к требованию Бенефициара об уплате

Гарантом долга Принципала и являющихся основанием для выплаты

- сумма, подлежащая уплате по гарантии:

- порядок изменения условий гарантии:

- ответственность Гаранта за нарушение условий гарантии:

3.8. Заключение по пунктам 3.1 - 3.2. настоящего раздела

предоставляется отделом кредитования, заключение по пунктам 3.4 - 3.7.

предоставляется экспертно- правовым отделом.

4. ПОРЯДОК ВОЗВРАТА КРЕДИТА.

4.1. Контроль за погашением кредита, а также его целевым

использованием осуществляется кредитным управлением Банка.

4.2. Порядок гашения основного долга по ссуде и процентов за

пользование устанавливается сторонами в кредитном договоре.

В дополнение к кредитному договору сторонами может быть составлен

график платежей.

4.3. В случае нарушения Заемщиком предусмотренного договором

(графиком) первоначального срока погашения процентов, работник кредитного

отдела направляет Заемщику уведомление с требованием гашения процентов,

выясняет причину неплатежа и проводит с Заемщиком работу по изысканию

возможностей погашения долга.

4.4. В случае трехкратного нарушения Заемщиком сроков погашения

процентов, вопрос о дальнейших взаимоотношениях с Заемщиком выносится на

рассмотрение Правления банка.

4.5. Правление банка, в случае, если представленная информация дает

основания сделать вывод о невозможности уплаты процентов за пользование

ссудой, принимает решение о досрочном взыскании ссуды и процентов.

Условия о возможности досрочного списания основной суммы кредита и

процентов по нему должно быть предусмотрено в договоре.

Кредитным отделом Заемщику направляется требование о досрочном

возврате кредита.

Если Заемщик отказывается досрочно возвратить ссуду в добровольном

порядке, материалы для принудительного взыскания денег передаются в

экспертно- правовой отдел.

4.6. В случае, если работником кредитного управления за 10 дней до

окончания срока действия договора, будет установлена невозможность

погашения ссуды и процентов по ней, информация об этом направляется службе

безопасности.

4.7. Служба безопасности после получения уведомления кредитного отдела

в течение трех дней выясняет причины и обстоятельства неплатежа в

предусмотренные договором (графиком) сроки, а также возможности и намерения

Заемщика по погашению долга.

4.8. Не менее, чем за три дня до окончания сроков действия кредитного

договора, вопрос о дальнейших взаимоотношениях с должником рассматривается

Правлением банка на основании информации кредитного отдела и службы

безопасности.

4.9. Правление банка, в случае, если представленная информация дает

основания сделать вывод о возможности возврата кредита, принимает решение о

продлении срока возврата на основании заключаемого с Заемщиком

дополнительною соглашения.

Если Правление банка решит, что все меры но урегулированию

взаимоотношений с Заемщиком путем переговоров исчерпаны, а возврат кредита

не представляется возможным. материалы передаются в экспертно-правовой

отдел для принудительного взыскания долга.

4.10. В экспертно-правовой отдел для принудительного взыскания долга

передаются следующие документы:

- подлинный экземпляр кредитного договора:

- подлинный экземпляр срочного обязательства. Срочное обязательство

должно соответствовать условиям кредитного договора:

- расчет суммы долга на дату направления материалов в экспертно-

правовой отдел:

- выписка из лицевою счета Заемщика:

- подлинные экземпляры договоров залога, поручительства, банковской

гарантии:

- направленные Банком требования о выполнении обязательств Заемщику,

поручителю, гаранту.

- по требованию экспертно-правового отдела представляются другие

документы, необходимые для оформления искового заявления или исполнительной

надписи.

4.11. Экспертно-правовой отдел ведет претензионно-исковую работу по

принудительному взысканию долга:

- подготавливает и направляет материалы в арбитражный суд и

осуществляет контроль за ходом арбитражного процесса до получения

исполнительного листа:

- предъявляет исполнительный лист к взысканию путем выставления

совместно с бухгалтерией Банка инкассового поручения на счет Заемщика или

путем подачи заявления о принятии исполнительного листа к исполнению в

соответствующий народный суд;

- совершает исполнительную надпись нотариуса и предъявляет ее к

исполнению путем выставления инкассового поручения на счет Заемщика или

направления заявления о принятии к исполнению в соответствующий народный

суд.

4.12. С момента передачи документов для принудительного взыскания

судебному исполнителю контроль за ходом исполнения судебных решений и

возвратом долга осуществляет служба безопасности.

4.13. При необходимости к работе, связанной с возвратом кредита, могут

привлекаться работники Банка, непосредственно связанные с обслуживанием

Заемщика.

5. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ В ФИЛИАЛАХ БАНКА.

5.1. Предоставление кредитов в филиалах Банка производится при наличии

свободных ресурсов в порядке, предусмотренном настоящим Положением.

5.2. Работник кредитного отдела филиала принимает от Заемщика заявку,

соответствующую требованиям настоящего Положения, а также документы,

характеризующие обеспеченность возврата кредита.

На основании представленных документов и в соответствии с разделом 3

настоящего Положения подготавливается заключение о целесообразности выдачи

кредита, исходя из анализа показателей, характеризующих экономическое и

финансово- хозяйственное состояние Заемщика.

В заключение в обязательном порядке включается всесторонняя и полная

оценка обеспеченности возврата кредита: анализ ликвидности имущества,

платежеспособность поручителя и т.д. Заключение подписывается директором

филиала или его заместителем. Если в филиале имеется юридическая служба,

юристом подготавливается и направляется в Головной банк отдельное

заключение в соответствии с требованиями настоящего Положения.

5.3. Документы для выдачи кредита вместе с мотивированным заключением

направляются в кредитное управление головного банка на имя вице-президента.

5.4. Дальнейшее согласование документов на выдачу кредита и принятие

решения о выдаче производятся в порядке, предусмотренном настоящим

Положением.

5.5. Окончательное оформление документов на выдачу кредита

производится в филиале Банка после получения письменного разрешения

Президента, вице-президента по поручению Президента, либо решения Правления

Банка.

Приложение 5

Сигналы тревоги относительно некачественных кредитов

и рискованной кредитной политики банка

Данная таблица содержит некоторые ключевые индикаторы появления

проблемных кредитов и проведения банком рискованной кредитной политики:

|Индикаторы некачественного, |Индикаторы неразумной, |

|или проблемного, кредита |или рискованной, кредитной политик|

| |банка |

| Нерегулярные или просроченные| Неправильная оценка рисков, |

|платежи по кредиту |связанных с заемщиками |

|Частое изменение условий |Кредитование, основанное на |

|кредитования |возможных событиях в будущем |

|Практика возобновления кредита (с |(например, слияниях) |

|небольшим изменением суммы каждый |Предоставление кредита из-за того,|

|раз) |что клиент обещает выставить |

|Необычно высокая ставка по кредиту|крупный депозит |

|(что, возможно, является попыткой |Невозможность составить план |

|компенсировать слишком высокий |погашения по каждому кредиту |

|риск банка) |Предоставление слишком крупных |

|Необычное или неожиданное |сумм заемщику |

|увеличение дебиторской |Высокий удельный вес кредитов, |

|задолженности и/или |предоставленных заемщикам, |

|товарно-материальных запасов |находящимся вне обслуживаемой |

|клиента |банком территории |

|Неблагоприятное изменение объема |Недостаточное количество |

|продаж и прибыли |документов в кредитных делах |

|Увеличение соотношения долга и |Значительный удельный вес кредитов|

|чистого капитала (левереджа) |лицам, связанным с банком |

|Политика выплаты низких или |(служащим, директорам или |

|недостаточных дивидендов |акционерам) |

|Отсутствие документации (особенно |Отсутствие должного контроля за |

|финансовой отчетности клиента) |программой кредитования |

|Низкое качество обеспечения |Игнорирование возможного |

|Недостаточный размер или снижение |отрицательного воздействия |

|оборотного капитала |изменения стадий делового цикла |

|Постоянная переоценка активов для |Слишком бурная реакция на |

|увеличения чистого капитала |конкуренцию (предоставление |

|заемщика |кредитов низкого качества для |

|Отсутствие отчетов или прогнозов |того, чтобы удержать клиентов от |

|потока наличности |перехода в другой банк) |

|Использование разовых источников |Кредитование спекулятивных |

|средств для осуществления платежей|приобретений |

|по кредиту (например, продажа |Недостаточная чувствительность к |

|зданий или оборудования) |изменению экономических условий |

-----------------------

[1] Инструкция ЦБ России от 01.10.97 №1 «О порядке регулирования

деятельности банков».

[2] По более долгосрочным кредитам взимается премия за срочность, поскольку

кредитование на длительный период времени сопряжено с большими

возможностями понести убытки, нежели по краткосрочному кредиту. Определение

размеров премий за риск при наличии широкого круга различных методов

корректировки с учетом уровня риска является одной из сложнейших частей

процесса установления ставки по кредиту. Одним из вариантов может быть

присвоение цифровых кодов в соответствии с качеством кредитов по следующей

формуле:

| |(в %) | |(в %) |

|Отсутствие |0,00 |Особый риск |1,50 |

|риска |0,25 |Риск выше |2,50 |

|Минимальный |0,50 |стандартного |5,00 |

-----------------------

[pic]

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5