РУБРИКИ

Аудит отчетности ООО "Мебелевик"

   РЕКЛАМА

Главная

Бухгалтерский учет и аудит

Военное дело

География

Геология гидрология и геодезия

Государство и право

Ботаника и сельское хоз-во

Биржевое дело

Биология

Безопасность жизнедеятельности

Банковское дело

Журналистика издательское дело

Иностранные языки и языкознание

История и исторические личности

Связь, приборы, радиоэлектроника

Краеведение и этнография

Кулинария и продукты питания

Культура и искусство

ПОДПИСАТЬСЯ

Рассылка E-mail

ПОИСК

Аудит отчетности ООО "Мебелевик"

Дата

В Дебет счета 40 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 20

Кт __

Кт __

Кт __

30.03.10

393629

393 629

Итого

393 629

393 629

Ведомость

По дебету счета «готовая продукция» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 43 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 40

Кт __

Кт __

Кт __

30.03.10

390629

Итого

390629

390629

Ведомость

По дебету счета «касса» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 50 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 51

Кт 62

Кт __

Кт __

23.03.10

18000

18 000

30.03.10

84488,57

84488,57

31.03.10

6000

6000

Итого

24 000,00

84488,57

108 488,57

Ведомость

По дебету счета «расчетный счет» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 51 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 62

Кт 66

Кт 67

Кт 50

Кт 75

24.02.10

472000

472000

24.02.10

42500

42500

28.02.10

41250

41250

28.02.10

41250

41250

04.03.10

422442,87

422442,87

30.03.10

337954,3

84488,57

422442,87

Итого

760397,17

42500

472000

84488,57

82500

1441885,74

Ведомость

По дебету счета «расчеты с поставщиками и подрядчиками» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 60 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 51

Кт __

Кт __

Кт __

28.02.10

472 000

472 000

01.03.10

7670

7670

12.03.10

23010

23010

22.03.10

23010

23010

27.03.10

349280

349 280

30.03.10

48380

48 380

31.03.10

23010

23010

31.03.10

26614,9

26614,9

Итого

972 250,9

972 974,9

Ведомость

По дебету счета «расчеты с покупателями и заказчиками» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 62 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 90

Кт __

Кт __

30.03.10

422442,85

422442,85

30.03.10

337954,3

337954,3

30.03.10

84488,57

84488,57

Итого

844885,72

844885,72

Ведомость

По дебету счета «расчеты по краткосрочным кредитам и займам» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 66 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 51

Кт __

Кт __

Кт __

25.03.10

780

780

Итого

780

780

Ведомость

По дебету счета «расчеты по долгосрочным кредитам и займам» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 67 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 51

Кт __

Кт __

Кт __

25.03.10

5900

5 900

Итого

5900

5900

Ведомость

По дебету счета «расчеты по налогам и сборам» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 68 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 19

Кт 51

Кт __

Кт __

1.03.10

72 000

72 000

02.03.10

1170

1170

04.03.10

7380

7380

12.03.10

3510

3510

22.03.10

3510

3510

27.03.10

53 280

53 280

31.03.10

3510

2181,44

5691,44

31.03.10

4 059,9

4 059,9

Итого

148 419,9

2 181,44

150 601,34

Ведомость

По дебету счета «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 69 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 51

Кт __

Кт __

Кт __

30.03.2010

23 322

23 322

Итого

23 322

23 322

Ведомость

По дебету счета «расчеты с персоналом по оплате труда» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 70 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 50

Кт 68

Кт __

Кт __

23.03.10

18000

18 000

30.03.10

11662

11662

Итого

18 000

29 662

Ведомость

По дебету счета «расчеты с учредителями» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 75 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 68

Кт 80

Кт __

Кт __

10.02.10

250000

250 000

31.03.10

14729,24

14729,24

Итого

14729,24

250 000

264729,24

Ведомость

По дебету счета «расчеты с учредителями» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 84 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 75

Кт __

Кт __

Кт __

31.03.10

163658,26

Итого

163658,26

163658,26

Ведомость

По дебету счета «продажи» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 90 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 26

Кт 43

Кт 68

Кт 66

Кт 99

Кт 40

Кт 90

Кт 67

25.03.10

780

5900

6680

30.03.10

390629

64440,43

3 000

458 069,43

30.03.10

51552,35

51 552,35

30.03.10

12888,09

12 888,09

31.03.10

111123

204572,82

844855,72

1 160 551,54

31.03.10

511432

511 432,00

31.03.10

128880,

9

128880,9

Итого

111 123

390 629

128880,9

780

204573

3 000

1485168,62

5900

2 330 054

Ведомость

По дебету счета «прочие доходы и расходы» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 91 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 68

Кт __

Кт __

Кт __

31.03.10

2181,44

2181,44

Итого

2181,44

2181,44

Ведомость

По дебету счета «прибыли и убытки» с кредита счетов

Дата

В Дебет счета 99 с Кредита счетов

Итого по дебету

Кт 68

Кт 84

Кт __

Кт __

31.03.10

40914,56

163658,26

204572,82

Итого

40914,56

163658,26

204572,82

1. Главная книга

В дебет сч 01 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 08

Кт

Кт

Д

К

485000

485000

485000

В дебет сч 02 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 20

Кт

Кт

Д

К

3375

3375

В дебет сч 08 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 60

Кт 71

Кт 75

Д

К

472000

472000

472000

В дебет сч 10 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 20

Кт 15

Кт

Д

К

200

103000

103 200

67000

36200

В дебет сч 15 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 60

Кт 68

Кт

Д

К

106 000

106 000

106 000

В дебет сч 16 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 15

Кт 68

Кт

Д

К

3000

3000

3 000

В дебет сч 19 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 60

Кт 71

Кт 76

Д

К

148419,9

148419,9

148419,9

В дебет сч 20 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 02

Кт 10

Кт 25

Кт 60

Кт 69

Кт 70

Кт 16

Д

К

3375

67000

69739

200000

10465

40250

3000

393829

393829

В дебет сч 25 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 69

Кт 70

Кт 60

Д

К

4784

18400

46555

69739

69739

В дебет сч 26 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 69

Кт 70

Кт 60

Кт

Д

К

8073

31050

72000

111123

111123

В дебет сч 40 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 20

Кт 68

Кт

Д

К

379829

379829

379829

В дебет сч 43 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 40

Кт

Кт

Д

К

393629

393629

393629

В дебет сч 50 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 51

Кт 62

Кт

Д

К

24000

84488,57

108488,57

102488,57

6000

В дебет сч 51 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 50

Кт 62

Кт 66

Кт 67

Кт 75

Д

К

84488,57

7260397,17

42500

472000

82500

1441885,6

1023158,3

418727,3

В дебет сч 60 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 51

Кт

Кт

Д

К

972974,9

972974,9

972974,9

В дебет сч 62 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 90

Кт

Кт

Д

К

844885,72

844885,72

844885,72

В дебет сч 66 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 51

Кт

Кт

Д

К

780

780

43280

42500

В дебет сч 67 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 51

Кт

Кт

Д

К

5900

5900

477900

472000

В дебет сч 68 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 19

Кт 51

Кт

Д

К

148419,9

2181,44

150601,34

198368,11

47766,77

В дебет сч 69 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 51

Кт

Кт

Д

К

23322

23322

23322

В дебет сч 70 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 50

Кт 68

Кт

Кт

Д

К

18000

11662

29662

89700

60038

В дебет сч 75.1 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 80

Кт 68

Кт

Д

К

250000

250000

В дебет сч 75.2 с кредита счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 80

Кт 68

Кт

Д

К

14729,24

14729,24

163658,26

148929,02

В дебет сч 84 с кредит счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 75

Кт

Кт

Д

К

162267,23

162267,23

162267,23

В дебет сч 90 с кредит счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт

26

Кт

43

Кт

68

Кт 90

Кт66

Кт

40

Кт

99

Кт 67

Д

К

111123

390629

128880,9

14851688,62

780

3000

204573

5900

2330054

2330054

В дебет сч 91 с кредит счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 68

Кт

Кт

Кт

Д

К

2181,44

2181,44

2181,44

В дебет сч 99 с кредит счетов

Оборот по дебету

Оборот по кредиту

Сальдо

Кт 68

Кт 84

Кт

Кт

Д

К

40914,56

163658,26

204572,82

204572,82

Бухгалтерский баланс

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I.ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы

110

Основные средства

120

481625

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

481625

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы

210

36200

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

36200

животные на выращивании и откорме

затраты в незавершенном производстве

готовая продукция и товары для перепродажи

товары отгруженные

расходы будущих периодов

прочие запасы и затраты

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

82500

в том числе покупатели и заказчики

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

418727,3

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

537427,3

БАЛАНС

300

1021233,7

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного периода

1

2

3

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал

410

250000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

ИТОГО по разделу III

490

250000

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты

510

472000

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

472000

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты

610

42500

Кредиторская задолженность

620

107804,77

том числе: поставщики и подрядчики

задолженность перед персоналом организации

60038

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

задолженность по налогам и сборам

47766,77

прочие кредиторы

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

148929,02

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

299233,8

БАЛАНС

700

1021233,7

Руководитель_________ _________________ Гл. бухгалтер_________

«____» ____________ 2010г.

Отчет о прибылях и убытках

Организация ООО «Мебелевик»

Идентификационный номер налогоплательщика 1287349903034

Вид деятельности Производство корпусной мебели

Организационно-правовая форма / форма собственности Общество с ограниченной ответственностью по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./ руб. (нужное подчеркнуть) по ОКЕИ

Адрес: г. Барнаул, пр-т Ленина д.124

Дата утверждения_____________

Дата отправки (принятия)_____________

Наименование показателя

Код строки

На конец отчетного периода

На начало отчетного периода

1

2

3

4

I. Доходы и расходы по различным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавочную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

716005

в том числе от продажи

5 шкафов ОАО «Шкафчик»

011

358002,5

4 шкафа ООО «Березка»

012

286402

1 шкафа физическому лицу

013

71600,5

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, в том числе проданных:

020

511432

5 шкафов ОАО «Шкафчик»

021

255716

4 шкафов ООО «Березка»

022

204572,8

1 шкафа физическому лицу

023

51143,2

Валовая прибыль

029

204573

Коммерческие расходы

030

Управленческие расходы

040

Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040)

050

204573

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

6680

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие операционные доходы

090

Прочие операционные расходы

100

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)

140

204573

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

40914,56

Прибыль (убыток) от обычной деятельности (стр. 140-150)

160

163658,26

IV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

Чрезвычайные расходы

180

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки 160+170-180)

190

163658,26

СПРАВОЧНО

Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:

по привилегированным

201

по обычным

202

Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:

по привилегированным

203

по обычным

204

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210

Прибыль (убыток) прошлых лет

220

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240

Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода

250

Списание дебиторских и кредиторских задолжностей, по которым истек срок исковой давности

260

270

Руководитель_____________________

Главный бухгалтер_________________

«___»_______________ 2007г.

Аудиторское заключение

Аудитор:

Наименование:

Закрытое акционерное общество «Интерком-Аудит» (ЗАО «Интерком-Аудит»)

Место нахождения:

г. Барнаул, ул. Короленко, д. 126

Почтовый адрес:

650050, г. Барнаул, ул. Короленко, д. 126

Государственная регистрация:

Регистрационное свидетельство № 164595 выдано Московской Регистрационной Палатой 08 февраля 1994 года

Лицензии:

№ Е 001162 от 24.07.2002 на осуществление аудиторской деятельности, выдана Минфином РФ, действительна до 24.07.2007, продлено действие лицензии до 24.07.2012 приказом Минфина РФ от 06.08.2007 № 507

ГТ № 0015306 регистрационный номер 13121 от 17.10.2008 на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну, выдана Управлением ФСБ России по г. Барнаулу и Алтайскому краю, действительна до 29.12.2010

Является членом:

Член Аудиторской Палаты России;

Член Российского общества оценщиков;

Независимый член Всемирной ассоциации бухгалтерских и консалтинговых фирм «BKR International».

Аудируемое лицо:

Полное наименование предприятия:

Общество с ограниченной ответственность «Мебелевик»

(ООО «Мебелевик»)

Место нахождения Управляющей компании:

г. Барнаул, пр-т Ленина, д.124

Почтовый адрес Управляющей компании:

650650, г. Барнаул, пр-т Ленина, д.124

Лицензия Управляющей компании:

№21-000-1-00123 от 22.12.2009 на управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выдана ФКЦБ России, действительна до 22.12.2013

Мы провели аудит прилагаемой отчетности ООО «Мебелевик».

Отчетность ООО «Мебелевик» состоит из:

- журнала регистрации хозяйственных операций за I квартал 2010 г.;

- оборотной ведомости по синтетическим счетам I квартал 2010 г.;

- учетных регистров по счетам (ведомостей, журналов-ордеров и главных книг) за I квартал 2010 г.;

- бухгалтерского баланса за I квартал 2010 г.;

- отчета о прибылях и убытках.

Ответственность за подготовку и представление данной отчетности несет главный бухгалтер ООО «Мебелевик»

Наша обязанность заключается в том, чтобы на основе проведенного аудита выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях прилагаемой отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета и ведения учета в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом требованиям федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Мы провели аудит в соответствии с:

- Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 30.12.2008 № 307-ФЗ;

- федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

- внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности профессиональных объединений, членами которых является аудиторская организация;

- правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудиторской организации;

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что аудируемая бухгалтерская отчетность ООО «Мебелевик» не содержит существенных искажений.

Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.

Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности представленной бухгалтерской отчетности ООО «Мебелевик» и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, бухгалтерская отчетность ООО «Мебелевик» за I квартал 2010 года достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов по состоянию на 31 марта 2010 года и финансовых результатов его деятельности за I квартал 2010 года и соответствует требованиям законодательства Российской Федерации.

20.04.2010.

Руководитель аудиторской организации: И.С. Блинов

Генеральный директор

ЗАО «Интерком-Аудит»

Руководитель департамента аудита организаций Н.В. Рубцов

(квалификационный аттестат № К007990 от 04.06.2003 без ограничения срока действия)

Руководитель аудиторской проверки: Е.М. Семешина

ведущий аудитор

(квалификационный аттестат на право осуществления аудиторской деятельности в области аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов № К 023124 от 20.07.2007 без ограничения срока действия).

Страницы: 1, 2, 3, 4


© 2007
Полное или частичном использовании материалов
запрещено.