Бухгалтерский учет денежных средств на ОАО ВМП "Авитек"

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 1

января

2005 года

Коды

Форма 1 по ОКУД

0710001

Дата (год,месяц,число)

Организация

ОАО "ВМП"АВИТЕК"

по ОКПО

07508718

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

Отрасль (вид деятельности )

по ОКОНХ

Организацонно-правовая форма

ОКОПФ/ОКФС

Орган управления

по ОКПО

государственным имуществом

Единица измерения:

тыс. рублей

по ОКЕИ

Адрес:

610011, г.Киров, Октябрьский пр-т 1а

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив

Код

На начало

На конец

стр.

отчетного периода

отчетного периода

1

2

3

4

1.Внеоборотные активы

Нематериальные активы ( 04,05 ):

110

484

1 899

Основные средства ( 01, 02, )

120

508 294

501 902

земельные участки

121

0

недвижимые основные средства

122

401 522

401 522

движимые основные средства

123

106 772

100 380

Незавершенное строительство

130

11 543

8 223

Вложения во внеоборотные активы

131

11 543

8 223

Авансы, выданные поставщикам внеоборотных активов (60)

132

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

7 096

5 838

инвестиции в дочерние и зависимые общества

141

2 592

685

инвестиции в другие организации

142

4 504

5 153

займы

143

0

0

Прочие внеоборотные активы

150

0

0

Итого по разделу 1

190

527 417

517 862

2. Оборотные активы

Запасы:

210

130 747

1 008 761

сырье, материалы (10,15,16 )

211

77 237

514 438

в т.ч. Комплектующие

Материалы

затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,44)

213

32 440

128 642

в т.ч. основное незавершенное производство

готовая продукция и товары для перепродажи (41,43)

214

15 951

334 975

товары отгруженные ( 45 )

215

4 310

29 235

расходы будущих периодов ( 97 )

216

809

1 471

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19 )

220

6 774

123 895

Долгосрочная дебиторская задолженность:

230

23 208

40 389

покупатели и заказчики ( 62 )

231

8 202

10 143

поставщики и подрядчики ( 60 )

234

0

прочие дебиторы

235

15 006

30 246

Краткосрочная дебиторская задолженность:

240

14 900

32 246

покупатели и заказчики ( 62,63 )

241

10 345

8 612

поставщики и подрядчики ( 60 )

245

141

295

прочие дебиторы

246

4 414

23 339

Краткосрочные финансовые вложения (ценные бумаги)

250

0

0

Денежные средства:

260

13 283

479 922

касса ( 50 )

261

56

173

денежные документы (50)

262

396

220

расчетные счета ( 51 )

263

3 620

3 461

валютные счета ( 52 )

264

261

453 468

прочие денежные средства ( 55,57 )

265

8 950

22 600

Прочие оборотные активы

270

0

0

Итого по разделу 2

290

188 912

1 685 213

Баланс ( сумма строк 190,290 )

399

716 329

2 203 075

Пассив

Код

На начало

На конец

стр.

отчетного периода

отчетного периода

1

2

3

4

3. Капиталы и резервы

Уставный капитал ( 80 )

410

162 140

162 140

Добавочный капитал ( 83 )

420

32 200

48 828

Резервный капитал (82)

430

0

0

Целевое финансирование и поступление

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет ( 84 )

460

341 679

96 298

Непокрытый убыток прошлых лет ( 84)

465

0

0

Нераспределенная прибыль отчетного года ( 99)

470

0

0

Непокрытый убыток отчетного года ( 99)

475

0

740 342

Итого по разделу 3

490

536 019

1 047 608

4. Долгосрочные обязательства

Займы и кредиты ( 67 )

510

94

0

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

Итого по разделу 4

590

94

0

5. Краткосрочные обязательства

Займы и кредиты ( 66)

610

7 744

8 181

Кредиторская задолженность:

620

172 436

1 147 181

поставщики и подрядчики ( 60, )

621

5 786

207 445

задолженность перед персоналом организации ( 70 )

624

18 772

8 473

задолженность перед гос.внебюджетными фондами ( 69 )

625

20 089

12 814

задолженность перед бюджетом ( 68 )

626

18 846

27 509

авансы от покупателей и заказчиков (62)

627

10 259

225 318

прочие кредиторы

628

98 684

665 622

в т.ч. расчеты по отложенным налогам

Задолженность участников по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов ( 98 )

640

34

95

Резервы предстоящих расходов ( 96 )

650

2

10

Прочие краткосрочные пассивы

660

0

0

Итого по разделу 5

690

180 216

1 155 467

Баланс ( сумма строк 490,590,690 )

699

716 329

2 203 075

Внутрихозяйственные расходы

Справка о наличии ценностей,учитываемых на забалансовых счетах

Код

стр.

Арендованные основные средства ( 001 )

910

Товарно-материальные ценности, принятые на ответ.хран. ( 002 )

920

21

21

Материалы, принятые в переработку (003)

930

Товары,принятые на комиссию ( 004 )

940

Списанная в убыток задолженность неплатежесп.дебиторов (007)

950

12 540

711

Обеспечение обязательств и платежей полученные ( 008 )

960

27 717

22 808

Износ жилого фонда

970

50 384

73 114

Износ объектов внешнего благоустр. и других анал.объектов(015)

980

1 184

1 474

ТМЦ на заболансовых счетах

573 095

Руководитель:______________________________ Главный бухгалтер:_____________________________

Виды средств предприятия и их источников

2004 г.

2005 г.

2006 г.

Откло нения (+,-)

В %

Откло нения (+,-)

В %

2006г. к 2004г.

2006г. к 2005г.

Актив

1 . Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения (S)

479 922

427 030

644 068

+164 146

134,2

+217 038

150,83

2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы (Rа)

72 635

333 498

488 377

+415 742

672,37

+154 879

146,44

3. Запасы и затраты (Z)

1 132 656

713 357

556 681

-575 975

49,15

-156 676

78,04

Всего текущих активов (Аt)

1 685 213

1 473 885

1 689 156

+3 973

100,23

+215 271

114,61

4. Иммобилизованные средства (F)

517 862

439 861

299 185

-218 677

57,77

-140 676

68,02

Итого активы предприятия (Ва)

2 203 075

1 913 746

1 988 341

-214 734

90,25

+74 595

103,92

Пассив

1. Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы (Rр)

1 147 181

714 120

440 441

-706 740

38,39

-273 679

61,68

2. Краткосрочные кредиты и займы (Кt)

8 181

30 000

0

-8 181

-

-30 000

-

Всего краткосрочный заемный капитал (краткосрочные обязательства) (Рt)

1 155 467

744 179

440 832

-714 635

38,15

-303 347

59,24

3. Долгосрочный заемный капитал (долгосрочные обязательства) (Кd)

94

-

-

-94

-

-

-

4. Собственный капитал (Еc)

1 047 608

1 169 567

1 547 509

+499 901

147,72

+377 942

132,31

Итого пассивы предприятия (Вр)

2 203 075

1 913 746

1 988 341

-214 734

90,25

+74 595

103,92

Наименование показателя

Код стр.

Сумма

Из нее

По текущей деятельности

По инвестицион ной деятельности

По финансовой деятельности

1

2

3

4

5

6

1.Остаток денежных средств на начало года

010

427

2.Поступило ден.срредств -всего,

020

550

550

В том числе:

- выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг

030

498

498

- вуручка от продажи основных средств и иного имущества

040

-авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

050

50

50

Бюджетные ассигнования и иные целевые финансирования

060

Безвозмездно

070

Кредиты полученные

080

-займы полученные

085

-дивиденды, проценты по финансовым вложениям

090

-прочие поступления

110

2

2

3. Направлено денежных средств, всего

120

780

780

В том числе:

-на оплату приобретенных товаров, работ, услуг

130

459

459

-на оплату труда

140

10

Х

-отчисления в государственные внебюджетные фонды

150

5

Х

-на выдачу подотчётных сумм

160

2

2

-на выдачу авансов

170

62

62

-на оплату долевого участия в строительстве

180

Х

-на оплату машин, оборудования и транспортных средств

190

Х

-на финансовые вложения

200

-на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам

210

Х

- на расчёты с бюджетом

220

77

77

-на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам

230

-прочие выплаты, перечисления

250

165

165

4. Остаток денежных средств на конец отчётного периода

260

197

Х

Справочно

Из строки 020 поступило по наличному расчёту (кроме данных по строке 100)-всего

270

В том числе по расчётам:

С юридическими лицами

280

С физическими лицами

290

Из них с применением ККТ

291

Бланков строгой отчётности

292

Наличные денежные средства поступило из банка в кассу организации

295

Сдано в банк из кассы организации

296

Наименование показателя

Код стр.

Сумма

Из нее

По текущей деятельности

По инвестицион-ной деятельности

По финансовой деятельности

1

2

3

4

5

6

1.Остаток денежных средств на начало года

010

480

2.Поступило ден.срредств -всего,

020

700

700

В том числе:

- выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг

030

634

634

- вуручка от продажи основных средств и иного имущества

040

-авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

050

30

30

Бюджетные ассигнования и иные целевые финансирования

060

Безвозмездно

070

Кредиты полученные

080

-займы полученные

085

30

30

-дивиденды, проценты по финансовым вложениям

090

-прочие поступления

110

4

4

3. Направлено денежных средств, всего

120

753

753

В том числе:

-на оплату приобретенных товаров, работ, услуг

130

516

516

-на оплату труда

140

9

Х

-отчисления в государственные внебюджетные фонды

150

3

Х

-на выдачу подотчётных сумм

160

1

1

-на выдачу авансов

170

47

47

-на оплату долевого участия в строительстве

180

Х

-на оплату машин, оборудования и транспортных средств

190

Х

-на финансовые вложения

200

-на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам

210

Х

- на расчёты с бюджетом

220

53

53

-на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам

230

-прочие выплаты, перечисления

250

124

124

4. Остаток денежных средств на конец отчётного периода

260

427

Х

Справочно

Из строки 020 поступило по наличному расчёту (кроме данных по строке 100)-всего

270

В том числе по расчётам:

С юридическими лицами

280

С физическими лицами

290

Из них с применением ККТ

291

Бланков строгой отчётности

292

Наличные денежные средства поступило из банка в кассу организации

295

Сдано в банк из кассы организации

296

Наименование показателя

Код стр.

Сумма

Из нее

По текущей деятельности

По инвестицион-ной деятельности

По финансовой деятельности

1

2

3

4

5

6

1.Остаток денежных средств на начало года

010

13

2.Поступило ден.срредств -всего,

020

1283

1283

В том числе:

- выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг

030

942

942

- вуручка от продажи основных средств и иного имущества

040

7

-авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

050

323

323

Бюджетные ассигнования и иные целевые финансирования

060

Безвозмездно

070

Кредиты полученные

080

1

1

-займы полученные

085

-дивиденды, проценты по финансовым вложениям

090

-прочие поступления

110

10

10

3. Направлено денежных средств, всего

120

816

816

В том числе:

-на оплату приобретенных товаров, работ, услуг

130

683

683

-на оплату труда

140

7

Х

-отчисления в государственные внебюджетные фонды

150

2,5

Х

-на выдачу подотчётных сумм

160

0,5

0,5

-на выдачу авансов

170

33

33

-на оплату долевого участия в строительстве

180

Х

-на оплату машин, оборудования и транспортных средств

190

Х

-на финансовые вложения

200

-на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам

210

Х

- на расчёты с бюджетом

220

40

40

-на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам

230

-прочие выплаты, перечисления

250

50

50

4. Остаток денежных средств на конец отчётного периода

260

480

Х

Справочно

Из строки 020 поступило по наличному расчёту (кроме данных по строке 100)-всего

270

В том числе по расчётам:

С юридическими лицами

280

С физическими лицами

290

Из них с применением ККТ

291

Бланков строгой отчётности

292

Наличные денежные средства поступило из банка в кассу организации

295

Сдано в банк из кассы организации

296